日记账3
记账凭证汇总表日期 凭证号 摘 要 科目代码2009/8/1 0001提取备用金 10012009/8/1 0001提取备用金 1002012009/8/3 0002报销招待费 66012009/8/3 0002报销招待费 10012009/8/5 0003采购联想开天电脑 14012009/8/5 0003采购联想开天电脑 222101012009/8/5 0003采购联想开天电脑 1002022009/8/7 0004商品入库 14062009/8/7 0004商品入库 14012009/8/10 0005采购EPSON打印机 14012009/8/10 0005采购EPSON打印机 22022009/8/10 0006商品入库 14062009/8/10 0006商品入库 14012009/8/10 0007销售联想启天电脑 11222009/8/10 0007销售联想启天电脑 60012009/8/10 0007销售联想启天电脑 222101022009/8/10 0008结转销售成本 64012009/8/10 0008结转销售成本 14062009/8/10 0009收到霁雪企业部分货款 1002012009/8/10 0009收到霁雪企业部分货款 1122账户名称 总账代码 总账科目 借方金额库存现金 1001 库存现金 ¥ 20,000.00银行存款建设银行 1002 银行存款销售费用 6601 销售费用 ¥ 750.00库存现金 1001 库存现金材料采购 1401 材料采购 ¥ 104,000.00应交税费应交增值税(进项税额) 2221 应交税费 ¥ 17,680.00银行存款工商银行 1002 银行存款库存商品 1406 库存商品 ¥ 104,000.00材料采购 1401 材料采购材料采购 1401 材料采购 ¥ 49,000.00应付账款 2202 应付账款库存商品 1406 库存商品 ¥ 49,000.00材料采购 1401 材料采购应收账款 1122 应收账款 ¥ 196,560.00主营业务收入 6001 主营业务收入应交税费应交增值税(销项税额) 2221 应交税费主营业务成本 6401 主营业务成本 ¥ 135,000.00库存商品 1406 库存商品银行存款建设银行 1002 银行存款 ¥ 30,000.00应收账款 1122 应收账款记账凭证汇总表贷方金额¥ 20,000.00¥ 750.00¥ 121,680.00¥ 104,000.00¥ 49,000.00¥ 49,000.00¥ 168,000.00¥ 28,560.00¥ 135,000.00¥ 30,000.00记账凭证汇总表2009 年 凭证号 摘 要 对方科目月 日8 1 期初余额8 1 0001提取备用金 银行存款建设银行 银行存款建设银行8 3 0002报销招待费 销售费用 销售费用本期发生额及余额借 方 贷 方 余 额¥30,000.00¥20,000.00¥750.00¥20,000.00¥750.00 ¥49,250.00银行存款日记账(多栏式)2009 年 凭证号 摘 要 对应贷方科目月 日 应收账款8 1 期初余额8 1 0001提取备用金 ¥0.008 5 0003采购联想开天电脑 ¥0.008 10 0009收到霁雪企业部分货款 ¥30,000.00本期发生额及余额 ¥30,000.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00银行存款借方金额 对应借方科目库存现金 材料采购 应交税费¥0.00 ¥20,000.00 ¥0.00 ¥0.00¥0.00 ¥0.00 ¥104,000.00 ¥17,680.00¥30,000.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00¥30,000.00 ¥20,000.00 ¥104,000.00 ¥17,680.00 ¥0.00 ¥0.00银行存款日记账(多栏式)银行存款贷方金额 余 额121244.5¥20,000.00¥121,680.00¥0.00¥141,680.00 ¥9,564.50银行存款日记账(多栏式