内部控制缺陷认定汇总表
内部控制缺陷认定汇总表被检查部门： 检查期间： 年 月 日 年 月 日检查小组组长： 金额单位：万元一、财务报告内部控制缺陷1.影响会计报表的缺陷影响的会计账户 流程控制点 潜在错报的金额影响会计报表潜在错报金额合计错报指标 1（） 错报指标 2（） 缺陷等级2.会计基础工作缺陷（一般缺陷）缺陷事项 判断依据（流程控制点，判定相关资料及原因）会计基础工作缺陷合计（个数）3.会计报表相关的 IT 控制缺陷（一般缺陷）缺陷事项 判断依据（流程控制点，判定相关资料及原因）会计报表相关的 IT 控制缺陷合计（个数）4.财务报告内部控制缺陷等级及数量（个）二、非财务报告内部控制缺陷缺陷事项 判断依据（流程控制点，判定相关资料及原因）非财务报告内部控制缺陷等级及数量（个）三、内部控制缺陷判定结果经检查小组判定，缺陷合计： 个，其中一般缺陷 个，重要缺陷 个，重大缺陷 个，综合扣分比例为
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