资金支付业务流程

资金支付业务流程1资会支付业务流程与风险控制图资金支付业务流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 财务总监 财务部经理 财务部 相关部门阶段2资金支付业务流程控制表资金支付业务流程控制控制事项 详细描述及说明D11企业财务部要根据国家法律、法规并结合自身情况，拟定资金支付业务管理制度 2财务部根据资金支付业务管理制度的相关规定，进一步提出资金支付的相关要求阶段控制D2 3财务部经理根据其自身审批权限审批相应的额度，审批额度超出自身审批权限的，需 要由财务总监审批4财务总监根据其自身的审批权限审批相应的额度，超出自身审批权限的，需要由总经 理审批5审批人签署资金支付申请单后，资金专员要核实审批单是否符合企业的相关规定D36资金专员审核之后，财务部出纳根据资金支付申请单上批准的额度支付资金给申 请部门7资金申请部门按照要求使用资金8将资料存档应建规范 资金支付业务管理制度相关规范 参照规范企业内部控制应用指引企业会计准则基本准则内部会计控制规范货币资金（试行）文件资料 资金支付申请单责任部门及责任人财务部、相关部门总经理、财务总监、财务部经理、资金专员