方大化工：融资管理制度

方大锦化化工科技股份有限公司融资管理制度方大锦化化工科技股份有限公司融资管理制度（草案）（201 3 年 9 月 26 日公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，尚需提交 2013 年第一次临时股东大会审议批准。）第一章总则第一条为规范方大锦化化工科技股份有限公司（以下简称 “公司” ）融资行为，保证公司科学、安全与高效地做出融资决策，加强融资管理和财务监控，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则等法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，制定本制度。第二条本制度所称融资是指以企业根据未来经营发展的需要，采用一定方式、从一定渠道筹集资金的行为，包括但不限于综合授信、流动资金贷款、信用证融资、票据融资和开具保函、发行股票、发行债券等形式。第三条公司董事、监事以及高级管理人员应当勤勉尽责，对有关事项的判断应当本着有利于公司利益和资产安全的原则，按照行业公认业务水准理解和解释本制度所做规定。第二章融资的决策程序第四条公司财务部应当根据筹资目标和规划，结合年度全面预算，拟订筹资方案，明确筹资用途、规模、结构和方式等相关内容，对筹资成本和潜在风险作出充分估计。第五条公司通过发行股票、债券等直接融资方式进行筹资的，应组织财务部等相关部门对筹资方案进行评估，包括是否与公司发展战略相符合，筹资规模是否适当等，并形成可行性研究报告。第六条债券筹资应当合理选择债券种类，对还本付息方案作出系统安排，确保按期、足额偿还到期本金和利息。第七条股票筹资应选择具备相应资质的中介机构协助公司做好相关工作，确保符合股票发行条件和要求。1方大锦化化工科技股份有限公司融资管理制度第八条公司通过发行股票、债券筹资，报经董事会审议通过后，提请股东大会审议批准。筹资方案发生重大变更的，应当重新进行可行性研究并履行原审批程序。第九条公司可以以公司资产提供抵押、质押或信誉等担保形式向银行及非银行金融机构（如信用社、信托公司等）借入款项。第十条公司通过银行借款等间接融资方式进行筹资的，应当严格履行审批程序。财务部在实施时应当与有关金融机构进行充分洽谈，明确借款规模、利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等内容。双方达成一致意见后签署借款合同，据此办理相关借款业务。（一）董事长有权决定涉及金额单次不超过公司最近一期经审计净资产 5%且连续 12 个月内发生累计金额不超过公司最近一期经审计净资产 15%的银行借款（授信额度）。（二）董事会有权决定涉及金额单次不超过公司最近一期经审计净资产 30%或 12 个月内发生累计金额不超过公司最近一期经审计净资产 50%的银行借款（授信额度）事项。（三）超过本条（一）、（二）两款规定范围的银行借款（授信额度）事项应当提交股东大会审议批准。第三章融资的日常管理第十一条借款管理：（一）贷款纳入公司预算管理范畴，并按照优化资金结构、节省利息费用的原则统筹安排。（二）财务部是公司借款合同管理部门，负责管理各种贷款合同的谈判、签订和执行。签订借款合同要按公司合同管理的要求履行会签程序，保证合同条款的完善、公平、公正及法律效力。（三）财务部应加强还款管理，按照借款合同和资金盈余情况合理安排还款。（四）财务部应建立借款明细台账，登记借款合同文号、借款内容、借款银行、借款期限、借款利率、还款时间、已偿还本金等内容，并对借款进行全过程管理。（五）财务部应按月编制借款变动情况表，向财务总监及总经理报告。2方大锦化化工科技股份有限公司融资管理制度第十二条直接融资的管理（一）公司根据计划的资本结构和资金需求计划，可以申请发行股票、公司债券、短期融资券、中期票据等融资产品，应按照公司章程和本制度规定报董事会或股东大会批准。（二）公司相关主管部门负责拟订融资方案，组织必要的审计、评估和信用评级，编写招股说明书、发债说明书等法定文件，履行公司董事会、股东大会的审批程序及证券监管部门的审批程序；财务部负责对筹集资金进行管理；其他有关部门负责提供分管业务的资料。（三）公司应当严格按照筹资方案确定的用途使用资金。如有重大变化，必须按照公司章程和募集资金管理办法的有关规定报经董事会或股东大会批准。第十三条其他融资专项借款（如国债专项借款等）以及财政资金返还等按国家有关规定执行。第四章附则第十四条执行。第十五条本制度未尽事宜，公司按照国家有关法律、法规和公司章程的规定本制度由公司董事会负责解释。公司的下属子公司进行融资时，应当参照本制度的规定执行。第十六条本制度自公司股东大会审议通过之日起实施，修改时亦同。方大锦化化工科技股份有限公司董事会二一三年九月二十六日3