1、【现金收入控制的集中银行方法 2】相关DOC文档
现金收入控制的锁箱系统方法锁箱系统是通过承租多个邮政信箱，以缩短从收到顾客付款到存入当地银行的时间的一种现金管理办法。采用锁箱系统的具体做法是：1.在业务比较集中的地区租用当地加锁的专用邮政信箱；2.通知顾客把付款邮寄到指定的信箱；3.授权公司邮政信箱所在地的开户行，每天数次收取邮政信箱的汇款并存入公司账户，然后将扣除补偿余额以后的现金及一切附带资料定期送往公司总部。这就免除了公司办理收账、货款
1 / 1现金收入管理的基本规定1.现金来源必须合理合法单位的现金收入有多种来源，无论哪种来源都必须符合有关规定和实际需要。不能乱列开支项目，提取现金或出售商品（产品）金额在结算起点以上的，不得拒收银行结算凭证而收取现金或按一定比例搭配收取现金；单位在国家规定的使用范围和限额内要使用现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，由本单位财务部门负责人签字或盖章，经开户银行审核后，予以支付现金，不得
1 / 1现金收入与支出管理现金收入包括营业现金收入和其他现金收入两部分。（1）营业现金收入主要指产品销售收入，其数字可从销售计划中取得。销售计划是编制企业其他计划的基础，一般应最先编制。财务人员根据销售计划资料编制现金计划时，应注意以下两点：必须把现销和赊销分开，并单独分析赊销的收款时间和金额；必须考虑企业收账中可能出现的有关因素，如现金折扣、销货退回、坏账损失等。（2）其他现金收入通常
现金收入控制的集中银行方法集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。具体做法是： （1）企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心（通常是设在公司总部所在地的收账中心）的账户为集中银行。（2）公司通知客户将货款送到最近的收款中心而不必送
1 / 1现金收入与支出管理现金收入包括营业现金收入和其他现金收入两部分。（1）营业现金收入主要指产品销售收入，其数字可从销售计划中取得。销售计划是编制企业其他计划的基础，一般应最先编制。财务人员根据销售计划资料编制现金计划时，应注意以下两点：必须把现销和赊销分开，并单独分析赊销的收款时间和金额；必须考虑企业收账中可能出现的有关因素，如现金折扣、销货退回、坏账损失等。（2）其他现金收入通常
1 / 2现金收入处理程序现金收入的处理程序，是指现金收入过程中的处理步骤和规则。收入现金的顺序和来源不同，现金收入的处理程序也不一致。1.出纳部门直接收款的程序直接收款，是指交款人直接持现金到出纳部门交款，出纳人员根据有关收款凭据办理收款事宜。收款的一般程序如下：（1）受理收款业务，查看收款依据是否齐备。 （2）审核现金来源是否合理合法。（3）当面清点现金，做到收付两清，一笔一清。（4
1 / 1现金收入控制的锁箱系统方法锁箱系统是通过承租多个邮政信箱，以缩短从收到顾客付款到存入当地银行的时间的一种现金管理办法。采用锁箱系统的具体做法是：1.在业务比较集中的地区租用当地加锁的专用邮政信箱；2.通知顾客把付款邮寄到指定的信箱；3.授权公司邮政信箱所在地的开户行，每天数次收取邮政信箱的汇款并存入公司账户，然后将扣除补偿余额以后的现金及一切附带资料定期送往公司总部。这就免除了公司办
1 / 1现金收入控制的集中银行方法集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。具体做法是： （1）企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心（通常是设在公司总部所在地的收账中心）的账户为集中银行。（2）公司通知客户将货款送到最近的收款
02 现金收入的处理程序第一章 出纳部门直接收款的程序第一条 直接收款，是指交款人直接持现金到出纳部门交款，出纳人员根据有关收款凭据办理收款事宜。收款的一般程序如下：1.受理收款业务，查看收款依据是否齐备。2.审核现金来源是否合理合法。3.当面清点现金，做到收付两清，一笔一清。4.开具收款凭据，并在收款凭据和收款依据上加盖“现金收讫”印鉴。5.根据收款收据记账联和收款依据，编制记账凭证。6
1 / 1现金收入管理基本规定1.现金来源必须合理合法单位的现金收入有多种来源，无论哪种来源都必须符合有关规定和实际需要。不能乱列开支项目，提取现金或出售商品（产品）金额在结算起点以上的，不得拒收银行结算凭证而收取现金或按一定比例搭配收取现金；单位在国家规定的使用范围和限额内要使用现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，由本单位财务部门负责人签字或盖章，经开户银行审核后，予以支付现金，不得编
