五矿稀土：募集资金管理办法	2017-06-27
	五 矿 稀 土 股 份 有 限 公司募 集 资 金 管 理 办 法第一章 总 则第 一 条 为了规范五 矿稀土股 份有限公 司（以下 简称“公 司 ”）募集资金 的使用 与 管理， 提高 募集资 募集资金管理办法1 青岛双星募集资金管理办法 国药一致募集资金管理办法 美达股份募集资金管理办法 太钢不锈募集资金管理办法 资金管理办法 SST华塑股权分置改革赠与资金管理办法 新乡化纤募集资金管理办法 五矿稀土募集资金管理办法1 大通燃气募集资金管理办法 万向钱潮募集资金管理办法 xx发展有限公司资金管理办法 ST关铝募集资金管理办法 天山股份募集资金管理办法 当代东方募集资金管理办法 华映科技募集资金管理办法 南方食品募集资金管理办法 亿城股份募集资金管理办法 ST科健募集资金管理办法 SST华新股权分置改革赠与资金管理办法 募集资金管理办法 南风化工募集资金管理办法 ST太光募集资金管理办法 ST天一募集资金管理办法 资金管理办法5 国药一致募集资金管理办法1 华神集团募集资金管理办法 中国服装募集资金管理办法 中金岭南募集资金管理办法 智董集团资金管理办法 海马汽车募集资金管理办法 五矿稀土募集资金管理办法 中航飞机募集资金管理办法 资金管理办法 4 资金管理办法 2 模塑科技募集资金管理办法 ST东热募集资金管理办法

	五矿稀土：募集资金管理办法(1)	2017-06-27
	五 矿 稀 土 股 份 有 限 公司募 集 资 金 管 理 办 法（经 2014 年 第一次 临时股东 大会审 议 通过）第一章 总 则第 一 条 为了规范五 矿稀土股 份有限公 司（以下 简称 募集资金管理办法1 青岛双星募集资金管理办法 国药一致募集资金管理办法 美达股份募集资金管理办法 太钢不锈募集资金管理办法 资金管理办法 SST华塑股权分置改革赠与资金管理办法 新乡化纤募集资金管理办法 五矿稀土募集资金管理办法1 大通燃气募集资金管理办法 万向钱潮募集资金管理办法 xx发展有限公司资金管理办法 ST关铝募集资金管理办法 天山股份募集资金管理办法 当代东方募集资金管理办法 华映科技募集资金管理办法 南方食品募集资金管理办法 亿城股份募集资金管理办法 ST科健募集资金管理办法 SST华新股权分置改革赠与资金管理办法 募集资金管理办法 南风化工募集资金管理办法 ST太光募集资金管理办法 ST天一募集资金管理办法 资金管理办法5 国药一致募集资金管理办法1 华神集团募集资金管理办法 中国服装募集资金管理办法 中金岭南募集资金管理办法 智董集团资金管理办法 海马汽车募集资金管理办法 五矿稀土募集资金管理办法 中航飞机募集资金管理办法 资金管理办法 4 资金管理办法 2 模塑科技募集资金管理办法 ST东热募集资金管理办法

	二、银行结算票据的填制	2017-06-27
	银行结算票据的填制（一）银行结算方式结算方式1支票2银行本票3银行汇票4商业汇票5汇兑6委托收款7托收承付8信用卡9信用证1现金支票；转账支票；普通支票2不定额本票；定额本票3 三银行结算票据的审核 银行结算原则 军队单位开立银行结算账户的程序 银行结算纪律规定3 十还贷及银行结算工作流程 银行结算原则2 银行结算原则3 银行常用票据样本及说明 还贷及银行结算工作流程 银行结算纪律规定2 一银行结算账户的种类与开户申请资料 银行结算纪律规定 二银行结算票据的填制 收取票据须知 银行结算会计岗位职责

	二、资金预算作业制度	2017-06-27
	二、资金预算作业制度1.目的 为提高各公司经营效益，配合财务部门统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各公司除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以期达成资金运用的最高效益 4企业战略作业预算 预算部2 资金预算制度 二资金预算作业制度 资金预算作业流程 资金预算作业准则 常用公文格式资金预算制度 采购作业控制制度 闽灿坤预算作业管理办法 资金预算文案 资金与预算作业准则 作业成本分配表 资金预算作业制度

	了解被审计单位内控制度及符合性测试──投资与融资循环程序1	2017-06-27
	了解被审计单位内控制度投资与筹资循环审计目标：1.了解被审计单位投资与筹资循环内控制度是怎样设计的；2.评价被审计单位投资与筹资循环内控制度设计的合理性。耗用时间（小时）预计 实际审计程序 执行 融资与投资测试表 了解被审计单位内控制度生产循环调查问卷 投资与融资循环问卷

	了解被审计单位内控制度──投资与融资循环问卷1	2017-06-27
	投资与筹资循环调查问卷（一）受访人：财务经理回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要A.投资循环1.企业投资业务分为哪几类?分别采用何种核算方法?2.各 被审计单位基本情况表 企业市场调查问卷 带单位的运算 被审计单位基本情况表2 闽灿坤金融衍生品投资内控制度 湖南发展短期理财内控制度 投资 不相容 4-09对被审计单位违反法规行为的考虑 融资与投资测试表 了解被审计单位内控制度生产循环调查问卷 投资与融资循环问卷 5被审计单位与会计师事务所的责任划分

	九、票据及存款日报表	2017-06-27
	九、票据及存款日报表票据及存款日报表收 入 支 出收款处 种类 收款 额 兑现日 期 兑现银 行 处理 支付对 象 种类 支付金 额 支付日 期 支付银 行 备注票据、支票银行名称 前 F公司日报表 票据兑现日报表 A公司日报表 客账日报表 销货日报表1 文件22现金存款日报表 C公司日报表 九票据及存款日报表 E公司日报表 酒店收货日报表 票据及存款日报表 票据兑现日报表2 B公司日报表 收取票据须知 现金存款日报表 销货日报表

		2017-06-27
	1主动支付现金的程序是什么?主动支付，是指出纳部门主动将现金付给收款单位和个人，如发放工资、奖金、津贴以及福利等现金支出。（1）根据有关的资料编制付款单，并计算出付款金额。（2）根据付款金额清点现金

	临时备用金管理办法	2017-06-27
	临时备用金管理办法受控状态制度名称临时备用金管理办法编 号执行部门 监督部门 考证部门第 1 章 总则第 1 条 目的。为了防止企业现金的流失，加强现金管理工作，提高工作效率，现就企业临时 备用金明细表 备用金管理办法 备用金管理表 出纳备用金管理办法 备用金管理办法2 备用金管理ok 临时借款单 备用金报销清单 备用金管理办法4 备用金明细表2 备用金管理办法3 定额备用金管理办法 备用金报销单 临时备用金管理办法 备用金核定表

	中银绒业：募集资金存储使用管理制度	2017-06-27
	宁夏 中 银绒业股份 有 限公司募集 资 金存储使用 管 理制度第一章 总 则第一条 为规范宁夏中银绒业股份有限公司募集资金管理，提高募集资金使 用效率， 根据 公司法 、 证券法 信用卡使用管理制度2 广州浪奇募集资金使用管理制度 鲁泰募集资金使用管理制度 高鸿股份募集资金专项存储与使用管理办法 莱茵置业募集资金专项存储及使用管理制度 使用柱形图创建直方图 中银绒业公司章程 设备使用与维护管理制度 外部信息使用人管理制度 信用卡使用管理制度3 厦门信达募集资金使用管理制度 无形资产使用管理制度 富奥股份募集资金使用管理制度 信用卡使用管理制度 亚太实业募集资金使用管理制度 使用资金要付出代价 支票使用管理制度 四川双马募集资金使用管理制度 宝石募集资金使用管理制度 中银绒业募集资金存储使用管理制度