了解被审计单位内控制度──工薪与人事循环调查问卷

了解被审计单位内控制度工薪与人事循环调查问卷受 访 人：回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要1.雇佣人员是否经过适当核准？2.人事部门是否为每一位新雇员编制授权表（书面通知员工的雇佣及职位变动）？3.人事档案资料是否只限于经授权人员才可接近？4.员工离职是否立即通知薪金部门？5.薪金的增减是否经过核准？6.工勤原始记录是否适当，有无适当管制以防止涂改？7.是否使

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  了解被审计单位内控制度──生产循环调查问卷

生产循环调查问卷（一）受访人：回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要（一）总体情况1、 是否建立成本核算与管理制度？2、 成本开支范围是否符合有关规定？3、 成本核算制度是否适合生产特点，并严格执行？4、 各成本项目的核算、制造费用的归集与分配、产品成本的结转是否严格按规定办理，前后期是否一致？5、 是否定期盘点在产成品，并作为在产品成本的分配依据？（二）计划和控制生产1

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  了解被审计单位内控制度──采购与付款循环程序表

了解被审计单位内控制度采购与付款循环审计目标：1.了解被审计单位采购与付款循环内控制度是怎样设计的;2.评价被审计单位采购与付款循环内控制度设计的合理性。耗用时间（小时）预计 实际审计程序 执行情况 执行 人 索引 号1.编制采购与付款循环调查问卷；2.编制采购与付款循环流程图；3.文字描述采购与付款内部控制制度；4.执行穿行测试，检查对内部控制内部控制的了解是否正确；5.评价采购与付款内部

循环语句 采购内控制度 采购循环审计 存货内控制度 付款登陆记簿 内控评分表excel 采购请款单 内控制度doc228内部控制 摩托罗拉内控制度全集 收付款单据 分包商付款审批表 14固定资产内控制度1 采购业务循环内控制度调查 内控审计培训架构 17采购业务循环内控制度调查 2采购与付款 采购与付款循环内部控制审计程序 购置与付款循环测试表 二采购与付款审计制度 4-09对被审计单位违反法规行为的考虑 货币资金内控制度 了解被审计单位内控制度生产循环调查问卷 支票付款审计控制制度 采购与付款循环培训 采购与付款审计制度 5被审计单位与会计师事务所的责任划分 采购与付款循环调查问卷 上海通用汽车循环取货运输成本降三成 采购供应与付款业务的主要凭证及其传递程序 被审计单位会计政策调查记录1 采购与付款循环的内部控制设计 富侨财务管理及内控制度汇集 被审计单位会计政策调查记录 符合性测试采购与付款循环审定表 

  了解被审计单位内控制度及符合性测试──投资与融资循环程序1

了解被审计单位内控制度投资与筹资循环审计目标：1.了解被审计单位投资与筹资循环内控制度是怎样设计的；2.评价被审计单位投资与筹资循环内控制度设计的合理性。耗用时间（小时）预计 实际审计程序 执行情况 执行 人 索引 号1.编制投资与筹资循环调查问卷；2.编制投资与筹资循环流程图；3.文字描述投资与筹资内部控制制度；4.执行穿行测试，检查对内部控制的了解是否正确；5.评价投资与筹资内部控制制度

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  了解被审计单位内控制度底稿──销售与收款循环问卷(ABC)

被审单位: ABC 股份有限公司 编制： XXX 日期： 2004-2-6 项目页次： 第 1 页 期间/时点: 2003-12-31 复核： XX 日期: 索引号: Y1- 1

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  了解被审计单位内控制度底稿──销售与收款循环问卷程序(ABC)

了解被审计单位内控制度销售与收款循环审计目标：1. 了解被审计单位销售与收款循环内控制度是怎样设计的；2. 评价被审计单位销售与收款循环内控制度设计的适当性。耗用时间（小时）预计 实际审计程序 执行情况 执行 人 索引 号1. 编制销售与收款循环调查问卷；2. 编制销售与收款循环流程图；3. 文字描述销售与收款内部控制制度；4. 执行穿行测试，检查对内部控制的了解是否正确；5. 评价销售与收

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  了解被审计单位内控制度──投资与融资循环问卷1

投资与筹资循环调查问卷（一）受访人：XX 财务经理回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要A.投资循环1.企业投资业务分为哪几类?分别采用何种核算方法?2.各项投资活动（购入与出售）是否经董事会、高层管理机构和财务部门核准？3.全部公司债券、股票、期货和外汇交易是否均经董事会授权的人员处理？4.对巨额的上述交易是否对被授权者规定一定的限额，超过限额是否须获得董事会的批准？5

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