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付款申请单NO：请款日：年月日付款日年月付款申请单NO：请款日：年月日付款日年月11请款单【表单一】请款单申请单位：年月日验收日期客户名称付款摘要金额付款条件凭证备注合计张董事长总经理出纳北京深港装饰工程有限公司请款单本项目合约金额:（RMB）工程名称本项目累计已付款:（RMB）本次申请金额:（RM[ Tag ]
请款单申请部门： 年 月 日项目 验收日 期 客户名称 付款摘 要 金 额 开户行 帐 号 备 注批 准 财务总监核 准 会计部 经理 部门经 理申请人： 注：本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交总出纳
Page 1 of 6财产采购管理及财务核算流程摘自永 2003 财（规）字第 33 号一、总则为适应公司快速发展的需要,正确反映行政中心办公用品及财产的采购、领用情况，正确反映各分公司、各部门、各门店的财产使用情况及各项费用的合理配比。实现标准化管理，特制订本规定。二、适用范围按规定由公司行政中心统一采购的办公用品及各项财产。三、定义分类为充分发挥办公用品及财产管理效益（管理投入与管理效果
1 / 1采购业务会计管理制度1.对采购环节的各项业务建立职责分工，实行职务分离控制。在采购业务中，需要进行职务分离的有：（1）采购申请必须由生产或销售部门提出，由采购部门采购。（2）货物的采购入不能同时担任货物的验收工作。（3）付款审批人和付款执行人不能同时办理寻求供应商和谈判价格业务。（4）货物的采购、储存和使用人不能担任账务的记录工作。（5）付款审核人应同付款执行人职务相分离。（6）记录
1 / 1采购业务会计管理目标与要点一览表【表单一】 采购业务会计管理目标与要点一览表会计管理目标 会计管理要点所记录的购货都已收到物品或已接受劳务，并符合购货方的最大利益请购单、订货单、验收单和卖方发票一应俱全，并附在付款凭单后；购货按正确的级别批准；注销凭证以防止重复使用；对卖方发票、验收单、订货单和请购单作内部核查已发生的购货业务均已记录 订货单均经事先编号并已登记入账；验收单均经事先
1采购与付款的内部控制企业内部采购与付款的控制与管理，确实很重要，它可以保证采购的及时和资金的安全，同时可以降低采购成本。采购活动至少涉及二方：采购方和供应商。因此，采购管理既有程序问题，又有对供应商的往来以及相关资料的管理问题。采购与付款的内部控制要注意以下几个方面：一、采购与付款业务的职务分离在采购业务中需进行职务分离的有：l、采购申请必须由生产经营部门提出，具体采购业务由采购部门完成。2
内部控制审计工作底稿采购业务循环内部控制调查表会计期间 被审计企业： 索引号：调 查 项 目 是 否 不适用 备 注1. 申请采购（1）订货单是否依采购计划或生产计划制发？（2）采购计划是否经主管负责人核准？*（3）对大宗、主要原材料的采购是否均有合同？（4）对主要原材料及其
表 10-14 207 年度 MC 公司的材料消耗定额及采购单价资料产品品种 季度 1 2 3 4 资料来源A 材料 3 3 3 4甲产品材料消耗定额 B 材料 2 2 2 2A 材料 5 5 5 4.5乙产品材料消耗定额 C 材料 2 2 2 2A 材料 4 4 4 4B 材料 5 5 5 5C 材料 6 6 6 6材料采购单价D 材料 10
1第二节物资采购供应与付款业务会计处理程序和内控制度的设计在企业的生产经营活动中，经常发生大量的材料物资的采购供应工作。采购供应与付款业务处理程序及其内控制的设计，对于规范采购供应业务的会计处理，加强采购供应过程的成本核算和管理，有着十分重要的意义。一、物资采购供应与付款业务的内部控制要点和关键控制环节1.采购与付款业务的内部控制要点企业采购与付款业务的内部控制要点包括：（1）除小额零星采购外
三、企业采购及应付账款管理制度1.目的为规范采购操作步骤和方法，应付账款入账、调账等方面的管理要求，防范公司处理应付账款业务过程中的经营风险，特制定本制度。2.适用范围适用于公司的设备、工具、成型软件和固定资产（不含公司长期代理产品）等采购的控制。3.定义3.1 供应商：是指能向采购者提供货物、工程和服务的法人或其他组织。 3.2 抽货检验标准：此标准是对采购物品进行检验的参照标准，由技术部门
了解被审计单位内控制度采购与付款循环审计目标：1.了解被审计单位采购与付款循环内控制度是怎样设计的;2.评价被审计单位采购与付款循环内控制度设计的合理性。耗用时间（小时）预计 实际审计程序 执行情况 执行 人 索引 号1.编制采购与付款循环调查问卷；2.编制采购与付款循环流程图；3.文字描述采购与付款内部控制制度；4.执行穿行测试，检查对内部控制内部控制的了解是否正确；5.评价采购与付款内部
企业内部控制具体规范-采购与付款第一章 总 则第一条 为了引导企业加强对采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据企业内部控制规范-基本规范以及国家有关法律法规，制定本规范。第二条 本规范所称采购与付款，主要是指企业外购商品并支付价款的行为。企业外购劳务并支付价款的控制，可以参照本规范的规定执行。第三条 企业在建立并实施采购与付款内部控制制度中
企业内部控制具体规范第号-采购与付款（征求意见稿）第一章 总 则第一条 为了引导企业加强对采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据企业内部控制规范-基本规范以及国家有关法律法规，制定本规范。第二条 本规范所称采购与付款，主要是指企业外购商品并支付价款的行为。企业外购劳务并支付价款的控制，可以参照本规范的规定执行。第三条
企业内部控制应用指引-采购第一章 总 则第一条 为了引导企业加强对采购业务的内部控制，规范请购与审批、采购与验收、付款等行为，防范采购过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范 ，制定本指引。第二条 本指引所称采购，主要是指企业外购商品并支付价款的行为。企业外购服务并支付价款的控制，可以参照本指引的规定执行。第三条 企业至少应当关注涉及采购业务的下列风险：（一）采
企业内部控制应用指引第 7 号-采购业务第一章 总 则第一条 为了促进企业合理采购，满足生产经营需要，规范采购行为，防范采购风险，根据有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称采购，是指购买物资（或接受劳务）及支付款项等相关活动。企业采购业务至少应当关注下列风险：（一）采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压，可能导致企业生产停滞或资源
企业采购及应付账款管理制度目 的为规范采购操作步骤和方法，以及应付账款入账、调账等方面的管理要求，规范应付账款管理工作，防范公司处理应付账款业务过程中的经营风险，特制定本制度。适用范围适用于公司的设备、工具、成型软件和固定资产（不含公司长期代理产品）等采购的控制。内 容一、定义1供应商供应商是指能向采购者提供货物、工程和服务的法人或其他组织。2抽货检验标准抽货检查标准是指对采购物品进行检验的
北京深港装饰工程有限公司请款单本项目合约金额:（RMB）工程名称 本项目累计已付款:（RMB）本次申请金额:（RMB） 序号 请款单 序号 付款用途 收款单位 本次付款金额 未付金额1 2 3合计 申请人: 部门负责人: 预算部：工程部： 财务
请 款 单申请部门 采购部项 目 验收日期 客户名称 付款摘要 金 额项目材料采购 2012/3/5 科创电子 购电子元件货款 ￥ 24,318.58项目材料采购 2012/4/12 安然电电器 购芯片货款 ￥ 34,254.80项目材料采购 2012/4/19 胡锐科建 购外包装货款 ￥ 7,800.85项目材料采购 2012/4/21 长征电器 购其它电子配件货款 ￥ 15,000.0
付款申请单 NO：请款日： 年 月 日 付款日 年 月 日款项内容其他说明收款单位开户银行银行帐号请款金额大写：
付款申请单 NO：请款日： 年 月 日 付款日 年 月 日订购单号收款单位收货单号款项内容请款金额 大写： 小写：附件
