企业内部控制制度和流程汇编

第 1 章 企业内部控制-资金1.1 资金管理风险与关键环节诶控制1.1.1 资金管理风险资金，是指企业所拥有或控制的现金。银行存款和其他资金。可以说，资金是企业进行生产经营活动的必要前提条件，没有资金或资金不足，企业的经营活动就难以实现，因此，企业进行资金管理，保证资金安全，提高资金使用效率至关重要。企业在进行资金管理过程中，至少应当关注以下风险，如图 1-1 所示。风险 1 资金管理违反

或有事项内部控制制度 存货内部控制制度 从往来账款管理看企业的内部控制制度 筹资内部控制制度 企业内部审慎性调查流程 内部控制流程测试及跟踪整改情况汇总表 企业内部开展审谨性调查控制流程 企业内部审计工作流程 一企业内部审计工作流程 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 内部控制制度汇编doc38 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 内部牵制制度 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制细则手册河南国研投资有限公司 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制基本规范

企业内部控制基本规范第一章总则第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、 中华人民共和国会计法和其他有关法律法规，制定本规范。第二条本规范适用于中华人民共和国境内设立的大中型企业。小企业和其他单位可以参照本规范建立与实施内部控制。大中型

企业内部控制具体规范第xx号财务报告编制 企业内部控制具体规范第xx号成本费用 2企业内部控制规范体系实施中相关问题解释 1企业内部控制基本规范 企业内部审慎性调查流程 企业内部开展审谨性调查控制流程 企业内部控制具体规范-采购与付款 长源电力内部控制基本制度 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制基本规范20090701执行 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制具体规范-成本费用 企业内部控制基本规范 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 企业内部控制基本规范及配套指引 企业内部控制具体规范-销售与收款 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制细则手册河南国研投资有限公司 企业内部控制具体规范-信息披露 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制基本规范20090701执行

企业内部控制基本规范财政部等部门关于印发企业内部控制基本规范的通知财会20087 号中直管理局，铁道部、国管局，总后勤部、武警总部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、审计厅（局），新疆生产建设兵团财务局、审计局，中国证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局，中国证监会上海、深圳专员办，各保监局、保险公司，各银监局、政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、资

企业内部控制具体规范第xx号财务报告编制 企业内部控制具体规范第xx号成本费用 2企业内部控制规范体系实施中相关问题解释 1企业内部控制基本规范 企业内部审慎性调查流程 企业内部开展审谨性调查控制流程 企业内部控制具体规范-采购与付款 长源电力内部控制基本制度 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制基本规范20090701执行 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制具体规范-成本费用 企业内部控制基本规范 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 企业内部控制基本规范及配套指引 企业内部控制具体规范-销售与收款 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制具体规范-信息披露 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制审计指引

企业内部控制审计指引第一章 总 则第一条 为了规范注册会计师执行企业内部控制审计业务，明确工作要求，保证执业质量，根据企业内部控制基本规范、中国注册会计师鉴证业务基本准则及相关执业准则，制定本指引。第二条 本指引所称内部控制审计，是指会计师事务所接受委托，对特定基准日内部控制设计与运行的有效性进行审计。第三条 建立健全和有效实施内部控制，评价内部控制的有效性是企业董事会的责任

企业内部审计 企业内部审计业务 企业内部审慎性调查流程 企业内部控制审计指引实施意见 企业内部开展审谨性调查控制流程 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制审计指引 乳业企业存货内部控制审计 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制具体规范-成本费用 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 11附录 企业内部控制审计指引 2企业内部控制审计发展历程 企业内部控制配套指引 生产型企业内部控制制度石化装备 2 3企业内部控制审计需求分析 企业内部审计作业流程 2 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制审计指引实施意见

1企业内部控制审计指引实施意见为了规范注册会计师执行财务报告内部控制（以下简称内部控制）审计业务，明确工作要求，提高执业质量，维护公众利益，根据中国注册会计师审计准则、企业内部控制基本规范和企业内部控制审计指引 ，在整合审计框架下，制定本意见。一、关于签订业务约定书只有当内部控制审计的前提条件得到满足，并且会计师事务所符合独立性要求，具备专业胜任能力时，会计师事务所才能接受或保持内部控制

2企业内部控制规范体系实施中相关问题解释 企业内部审计 企业内部控制审计指引实施意见 经营者实施的内部财务控制 企业内部开展审谨性调查控制流程 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制审计指引 乳业企业存货内部控制审计 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制具体规范-成本费用 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 11附录 企业内部控制审计指引 2企业内部控制审计发展历程 企业内部控制配套指引 生产型企业内部控制制度石化装备 2 3企业内部控制审计需求分析 企业内部审计作业流程 2 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引--财务报告编制与披露

1 / 5企业内部控制应用指引- 财务报告编制与披露第一章 总 则第一条 为了指导企业规范财务报告编制与披露，防范企业不当编制与披露行为可能对财务报告产生的重大影响，保证会计信息的真实、完整，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范 ，制定本指引。第二条 本指引所称财务报告，是指企业对外提供的反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量等会计信息的文件。财务报告包

财务报告编制与披露关键环节控制 企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 财务报告的一般规定 企业内部控制应用指引第15号全面预算 企业内部控制具体规范第xx号财务报告编制 财务报告编制与披露风险 合同文本编制控制流程 企业内部控制应用指引第13号业务外包 浩物股份财务报告编制及披露制度 企业内部控制应用指引第18号信息系统 2企业内部控制规范体系实施中相关问题解释 企业财务报告分析的一般步骤 10非财务报告内部控制工作的考虑 财务报告内部控制制度 力合股份财务报告内部控制制度 财务报告粉饰动机识别法 财务报告编制与披露业务目标 企业内部控制审计指引实施意见 企业内部开展审谨性调查控制流程 财务报告编制与披露管控职责 财务报告编制与披露关键点控制 财务报告编制与披露岗位责任制度 财务报告编制控制流程 财务报告编制与披露业务风险2 财务报告编制准备控制流程 大型IT企业内部控制标准 徐工机械财务报告编制及披露制度 企业内部控制应用指引-成本费用 财务报告编制与披露的岗位设置与职责2 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 财务报告编制与披露风险2 企业内部控制具体规范-成本费用 企业内部控制应用指引第9号销售业务 财务报告内部控制体系 财务报告报送与披露控制流程 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制应用指引第11号工程项目 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 财务报告编制与披露合规目标 以财务报告为目的的评估指南试行 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 3企业内部控制审计需求分析 企业财务报告分析流程 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引第4号社会责任 财务报告编制与披露财务风险 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制具体规范-信息披露 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引-采购

企业内部控制应用指引-采购第一章 总 则第一条 为了引导企业加强对采购业务的内部控制，规范请购与审批、采购与验收、付款等行为，防范采购过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范 ，制定本指引。第二条 本指引所称采购，主要是指企业外购商品并支付价款的行为。企业外购服务并支付价款的控制，可以参照本指引的规定执行。第三条 企业至少应当关注涉及采购业务的下列风险：（一）采

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 企业原料采购 采购控制制度2 企业内部控制应用指引第13号业务外包 企业内部控制应用指引第18号信息系统 采购请款单 采购控制制度 企业内部控制审计指引实施意见 企业内部开展审谨性调查控制流程 企业内部控制具体规范-采购与付款 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制应用指引-成本费用 企业采购表单 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制具体规范-成本费用 企业内部控制应用指引第9号销售业务 采购与付款的内部控制 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制应用指引第11号工程项目 4中央企业内部控制体系的构建 采购生产销售内部控制流程图 企业内部控制 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 3企业内部控制审计需求分析 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引-销售

1 / 7企业内部控制应用指引-销售第一章 总 则第一条 为了引导企业加强对销售业务的内部控制，规范销售行为，防范销售过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范 ，制定本指引。第二条 本指引所称销售，主要是指企业销售商品并取得货款的行为。企业提供服务并收取价款，可以参照本指引的规定执行。第三条 企业至少应当关注涉及销售业务的下列风险：（一）销售行为违反国家法律法

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 企业内部控制应用指引第13号业务外包 企业内部控制应用指引第18号信息系统 企业销售表单 企业内部控制审计指引实施意见 企业内部开展审谨性调查控制流程 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制应用指引-成本费用 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制具体规范-成本费用 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 4中央企业内部控制体系的构建 企业内部控制 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制具体规范-销售与收款 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 3企业内部控制审计需求分析 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第10号——研究与开发

企业内部控制应用指引第 10 号-研究与开发第一章 总 则第一条 为了促进企业自主创新，增强核心竞争力，有效控制研发风险，实现发展战略，根据有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称研究与开发，是指企业为获取新产品、新技术、新工艺等所开展的各种研发活动。第三条 企业开展研发活动至少应当关注下列风险：（一）研究项目未经科学论证或论证不充分，可能导致创新不足或

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 研究与开发内部控制体系 研究开发关键点控制 企业内部控制应用指引第13号业务外包 研究开发风险 企业内部控制应用指引第18号信息系统 10非财务报告内部控制工作的考虑 企业内部控制审计指引实施意见 企业内部开展审谨性调查控制流程 研究与开发管理制度 大型IT企业内部控制标准 研究与开发管理流程 企业内部控制应用指引-成本费用 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制具体规范-成本费用 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制具体规范-销售与收款 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 研究与开发风险管控图 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第11号——工程项目

企业内部控制应用指引第 11 号-工程项目第一章 总 则第一条 为了加强工程项目管理，提高工程质量，保证工程进度，控制工程成本，防范商业贿赂等舞弊行为，根据有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称工程项目，是指企业自行或者委托其他单位所进行的建造、安装工程。第三条 企业工程项目至少应当关注下列风险：（一）立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 工程项目安全控制流程 企业内部控制应用指引第13号业务外包 企业内部控制应用指引第18号信息系统 工程项目决策实施办法 企业内部控制审计指引实施意见 项目工程总承包合同 大型IT企业内部控制标准 企业内部控制应用指引-成本费用 企业内部控制审计指引 工程项目内部控制审计程序表修正版 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 工程项目进度控制流程 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 工程项目内部控制体系 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制应用指引第11号工程项目 企业内部控制 11附录 企业内部控制审计指引 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制具体规范-销售与收款 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制应用指引第4号社会责任 工程项目经营风险 2 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第12号——担保业务

企业内部控制应用指引第 12 号-担保业务第一章 总 则第一条 为了加强企业担保业务管理，防范担保业务风险，根据中华人民共和国担保法等有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称担保，是指企业作为担保人按照公平、自愿、互利的原则与债权人约定，当债务人不履行债务时，依照法律规定和合同协议承担相应法律责任的行为。第三条 企业办理担保业务至少应当关注下列风险

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 商贸业务内部控制制度要点 担保业务风险管控图 企业内部控制应用指引第18号信息系统 担保业务目标 企业内部审计业务 担保业务控制岗位设置 企业往来业务记账管理 企业内部控制应用指引-成本费用 担保业务内部控制体系 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制评价指引 煤炭企业内部控制审计实施办法 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 担保业务相关制度 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制应用指引第11号工程项目 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制具体规范第xx号采购与付款 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第13号——业务外包

企业内部控制应用指引第 13 号-业务外包第一章 总 则第一条 为了加强业务外包管理，规范业务外包行为，防范业务外包风险，根据有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称业务外包，是指企业利用专业化分工优势，将日常经营中的部分业务委托给本企业以外的专业服务机构或其他经济组织（以下简称承包方）完成的经营行为。本指引不涉及工程项目外包。第三条 企业应当对外包业务

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 业务外包申请审批表 商贸业务内部控制制度要点 企业内部控制应用指引第13号业务外包 企业内部控制应用指引第18号信息系统 企业内部审计业务 业务外包管理控制岗位职责2 业务外包管控职责 企业往来业务记账管理 企业内部控制应用指引-成本费用 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制评价指引 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 业务外包的主要风险 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 业务外包管理控制流程 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制应用指引第11号工程项目 13电算化内部控制制度范文 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 企业外包管理控制流程 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 业务外包内部控制体系 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 业务外包关键点控制 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制应用指引第4号社会责任 核心业务外包申请流程 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 业务外包合同模板 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第14号——财务报告

企业内部控制应用指引第 14 号-财务报告第一章 总 则第一条 为了规范企业财务报告，保证财务报告的真实、完整，根据中华人民共和国会计法等有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称财务报告，是指反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件。第三条 企业编制、对外提供和分析利用财务报告，至少应当关注下列风险：（一）编制财务报告违反会

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 财务报告的一般规定 企业内部控制具体规范第xx号财务报告编制 企业内部控制应用指引第13号业务外包 企业内部控制应用指引第18号信息系统 企业财务报告分析的一般步骤 10非财务报告内部控制工作的考虑 财务报告内部控制制度 力合股份财务报告内部控制制度 财务报告粉饰动机识别法 企业内部控制应用指引-成本费用 企业内部控制审计指引 企业内部控制与业务流程再造 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制评价指引 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制应用指引第9号销售业务 财务报告内部控制体系 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 企业内部控制应用指引第11号工程项目 以财务报告为目的的评估指南试行 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 企业财务报告分析流程 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第15号——全面预算

企业内部控制应用指引第 15 号-全面预算第一章 总 则第一条 为了促进企业实现发展战略，发挥全面预算管理作用，根据有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称全面预算，是指企业对一定期间经营活动、投资活动、财务活动等作出的预算安排。第三条 企业实行全面预算管理，至少应当关注下列风险：（一）不编制预算或预算不健全，可能导致企业经营缺乏约束或盲目经营。（二）预

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 预算内部控制制度 企业内部控制应用指引第13号业务外包 集团全面预算控制的流程 企业内部控制应用指引第18号信息系统 企业内部审计业务全面精通教程 18预算内部控制制度1 全面预算管理办法 全面预算表单 企业内部控制应用指引-成本费用 企业内部控制审计指引 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制评价指引 企业内部控制应用指引第7号采购业务 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 5预算方面的内部控制 企业内部控制应用指引第11号工程项目 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 全面预算经营风险 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第16号——合同管理

企业内部控制应用指引第 16 号-合同管理第一章 总 则第一条 为了促进企业加强合同管理，维护企业合法权益，根据中华人民共和国合同法等有关法律法规和企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称合同，是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。企业与职工签订的劳动合同，不适用本指引。第三条 企业合同管理至少应当关注下列风险：（一

企业内部控制应用指引第15号全面预算 合同管理主要风险 合同管理风险管控图 企业内部控制应用指引第13号业务外包 从往来账款管理看企业的内部控制制度 企业内部控制应用指引第18号信息系统 合同管理规定 合同管理流程 企业内部控制管理手册 合同管理内部控制体系 企业内部控制应用指引-成本费用 提高合同管理效能维护企业合法权益 采购合同管理规定 企业内部控制审计指引 企业内部控制流程财务报告编制与披露 企业内部控制评价指引 企业内部控制应用指引第7号采购业务 合同管理风险2 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 企业内部控制应用指引第5号企业文化 担保合同管理方法 合同管理流程2 企业内部控制应用指引第9号销售业务 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 合同管理台账 企业内部控制应用指引第11号工程项目 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 企业内部控制配套指引 企业内部控制应用指引-销售 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制应用指引第4号社会责任 企业内部控制应用指引第8号资产管理 16企业集团内部控制制度 企业内部控制应用指引第16号合同管理 企业内部控制应用指引第2号发展战略 生产型企业内部控制制度石化装备 

  企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递

企业内部控制应用指引第 17 号-内部信息传递第一章 总 则第一条 为了促进企业生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分利用，根据企业内部控制基本规范，制定本指引。第二条 本指引所称内部信息传递，是指企业内部各管理层级之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过程。第三条 企业内部信息传递至少应当关注下列风险：（一）内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整，可能影响生

企业内部控制应用指引第17号内部信息传递 企业内部控制应用指引第15号全面预算 研究与开发内部控制体系 2009年度内部控制自我评价报告 内部交款单2 5内部控制缺陷评价 内部控制制度调查问卷 或有事项内部控制制度 内部职工借支规定 最新内部控制管理操作实务全案 内部控制资金管理流程图 内部控制流程图与相关控制 存货内部控制制度 内部控制审核规程深圳天健信德会计师事务所 内部控制制度问题式调查表货币资金 内部支付凭证单 预算内部控制制度 内部控制管理手册XXX有限公司 企业内部控制应用指引第13号业务外包 4内部控制审计与内部控制自我评价 从往来账款管理看企业的内部控制制度 存货内部控制 固定资产内部控制办法3 内部结算制度3 内部结算制度 Z内部控制制度9146 内部控制审计程序 财务信息内部公开办法 粤宏远内部控制管理办法 企业财务内部控制制度 筹资内部控制制度 10非财务报告内部控制工作的考虑 企业集团内部控制制度 18预算内部控制制度1 5了解内部控制生产与仓储循环 装修内部成本报价范本 建新矿业境内套期保值内部控制制度 财务报告内部控制制度 3内部控制相关控制点-销售与收款 内部选拔控制流程 企业内部控制管理手册 1内部控制审计的基本概念 内部控制调查问卷 力合股份财务报告内部控制制度 筹资的内部控制 内部控制制度问题式调查表空白样表 内部信息传递关键点控制 文案内部控制与风险管理办法 或有事项内部控制制度某公司 内部控制流程测试及跟踪整改情况汇总表 内部资本市场中的财务歧视 内部交款单 内部收益率法 华控赛格内部控制制度 企业发展战略内部控制体系 盛达矿业内部控制评价制度 内部收益率 内部控制的组合拳 内部控制 内部信息收集控制流程 内部控制测试和交易的实质性测试 内部信息传递主要风险 深天健内部控制评价管理规定 内部控制缺陷认定汇总表 内部控制报告 长源电力内部控制基本制度 内部控制审计操作手册 内部控制制度山东晨鸣纸业集团股份有限公司 内部往来通知单 一成本费用内部控制制度 会计内部控制制度 存货内部控制制度审计 企业内部控制应用指引-成本费用 旅行社成本费用内部控制活动的方法 信息不对称下的成本控制 内部控制综合检查整改通知书 内部控制管理手册安徽水利开发股份有限公司 企业内部控制审计指引 北新建材内部控制制度 乳业企业存货内部控制审计 工程项目内部控制审计程序表修正版 5了解内部控制生产与仓储循环2 内部信息传递风险 内部稽核制1 企业内部控制流程财务报告编制与披露 营销与收款内部控制 内部建议收集整理流程 内部控制制度全集438 企业内部控制评价指引 东莞控股内部控制评价管理办法 内部控制制度汇编doc38 企业内部控制应用指引第7号采购业务 西山煤电内部控制制度 企业内部控制应用指引第6号资金活动 企业内部控制应用指引第10号研究与开发 内部控制审计目标程序与方法 4内部控制审计的基本要求 企业内部控制应用指引第5号企业文化 内部往来利息表 华控赛格内部控制管理办法 内部控制制度问题式调查表固定资产 南京中北内部控制评价办法 企业内部控制应用指引第9号销售业务 雷伊B内部控制制度 内部控制相关控制点-销售与收款 企业内部控制应用指引第14号财务报告 企业内部控制应用指引第3号人力资源 5预算方面的内部控制 了解业务流程层面内部控制结论汇总表 企业内部控制应用指引第11号工程项目 内部控制制度问题式调查表银行账户 内部信息保密管理制度 内部控制要素-内部监督 内部监督 13电算化内部控制制度范文 内部控制审计报告 内部信息传递风险管控图 嘉凯城内部控制制度 内部控制评价制度 内部稽核制度 4 内部控制与现金管理 内部传递信息登记表 企业内部控制应用指引第xx号成本费用 内部结算制度 2 桂林旅游内部控制评价管理办法 内部牵制制度 企业内部控制配套指引 内部劳务与产品转移成本管控办法 成本费用内部控制 企业内部控制应用指引-销售 成本费用内部控制规范 生产型企业内部控制制度石化装备 2 企业内部控制应用指引-财务报告编制与披露 粤华包内部控制评价制度 企业内部控制应用指引第12号担保业务 企业内部控制应用指引第1号组织架构 内部信息传递保密流程 企业内部控制应用指引-采购 企业内部控制应用指引第4号社会责任 内部控制制度问题式调查表工资薪金 内部信息传递内部控制体系 深桑达内部控制评价办法 企业内部控制应用指引第8号资产管理 内部信息相关规章制度 16企业集团内部控制制度 企业内部控制应用指引第16号合同管理 内部控制管理手册之一-权责指引经典 内部控制评价汇总表 永安林业内部控制监督检查制度 企业内部控制具体规范-信息披露 内部信息传递授权审批情况 企业内部控制应用指引第2号发展战略 内部信息传递管理制度 内部控制制度自我评价报告 生产型企业内部控制制度石化装备 

  生产企业生产经营情况表

生产企业生产经营情况表所属时期：年 月 计量单位：吨纳税人识别号企业名称- 本期期初库存数量 本期购入数量 本期领用数量 本期期末库存数量原油 外购原料油 本期销售数量汽油、柴油库存变动本期期初库存数量本期生产数量 对外销售数量自用数量合计损耗本期期末库存数量汽油 柴油 本期其他油品产量润滑油 石脑油 煤

生产部年终工作报告 制定企业生产目标 生产记录表2 生产人员工资提成计算 生产经营状况综合评价表 冲压分厂生产副厂长 生产经营 生产记录表 生产企业进料加工贸易免税证明 企业生产状况分析 生产成本年汇总分析表 生产报表 最优生产决策 生产经营主任 生产相关表格1 生产情况表 生产记录表1 生产日报表1 生产企业消防安全管理制度 企业生产状况的X2检验分析 生产方案选择表 生产企业生产经营情况表 生产日报表 生产计划表 企业生产单查找 企业经营状况与生产状况预测分析 文件196生产成成本最小化规划求解 生产企业集团退免税 企业生产水平的非线性回归分析 生产主管 生产产量预算 生产成本周计划预算 生产利润最大化求解 生产人员体检费用控制方案2 生产日报表2 生产工人计件工资考核方案 生产利润方案管理 附件9生产企业进料加工登记申报表 附件7生产企业出口货物免抵退税申报明细表 生产相关表格4 生产调度 生产财务部部长流程图 生产经营部副主任 生产与运营部门绩效评价样表 生产计划控制制度 生产日报表统计 生产与仓库管理循环审计 生产采购员 生产月报表 生产计划管理制度P2-Z2-J4-1 生产职位 生产企业进料加工登记手册核销申请表 生产费用归集和分配方式的设计 生产人员体检费用控制方案 生产相关表格3 企业预计损失情况表 生产制造内部控制与核算规程设计 2 文具用品生产表 生产相关表格2 生产型企业内部控制制度石化装备 2 生产用料记录单 生产误差散点图 生产与经营费用预测分析 生产内部控制制度 2 生产设备管理流程 生产管理部生产调度 出租出借内部经营等情况调查表 生产用水节约管理办法 3 15企业生产经营状况综合评价表 生产车间管理制度 生产企业基本情况表 生产销售预算表 2 生产状况记录表 

  生产型企业内部控制制度（石化装备） (2)

作者：戚勇（SK10-001）内 控 管 理 制 度（拟定稿）股份公司制度目 录一、 图标 2二、 管理控制 3三、 会计控制

小微企业内部控制操作实务全案 企业内部控制工具箱 关于加快构建中央企业内部控制 设备情况调查表 生产企业进料加工贸易免税证明 设备报废报损申请表2 从往来账款管理看企业的内部控制制度 生产制造内部控制与核算规程设计 设备报废报损申请表3 设备检查单 设备请调申请 设备管理制度 Z内部控制制度9146 企业集团内部控制制度 生产企业生产经营情况表 报废设备申请表 设备报废报损申请表 设备登记卡 华控赛格内部控制制度 设备购置计划表 设备报废报损申请表1 内部控制制度山东晨鸣纸业集团股份有限公司 生产设备管理制度 北新建材内部控制制度 设备类固定资产控制表 设备维护工程师 冀东装备公司章程 内部控制制度汇编doc38 西山煤电内部控制制度 检测设备校验费控制方案 雷伊B内部控制制度 设备购置计划表2 设备购置计划表1 生产制造内部控制与核算规程设计 2 嘉凯城内部控制制度 冀东装备内部控制管理办法 文具用品生产表 3设备投资经济效益分析表 生产型企业内部控制制度石化装备 2 生产内部控制制度 2 设备预算实绩比较 信息设备更新流程 生产企业基本情况表 生产内部控制制度 生产型企业内部控制制度石化装备 

  生产型企业内部控制制度（石化装备）

作者：戚勇（SK10-001）内 控 管 理 制 度（拟定稿）股份公司制度目 录一、 图标 2二、 管理控制 3三、 会计控制

小微企业内部控制操作实务全案 企业内部控制工具箱 关于加快构建中央企业内部控制 设备情况调查表 生产企业进料加工贸易免税证明 设备报废报损申请表2 从往来账款管理看企业的内部控制制度 生产制造内部控制与核算规程设计 设备报废报损申请表3 设备检查单 设备请调申请 设备管理制度 Z内部控制制度9146 企业集团内部控制制度 生产企业生产经营情况表 报废设备申请表 设备报废报损申请表 设备登记卡 华控赛格内部控制制度 设备购置计划表 设备报废报损申请表1 内部控制制度山东晨鸣纸业集团股份有限公司 生产设备管理制度 北新建材内部控制制度 设备类固定资产控制表 设备维护工程师 冀东装备公司章程 内部控制制度汇编doc38 西山煤电内部控制制度 检测设备校验费控制方案 雷伊B内部控制制度 设备购置计划表2 设备购置计划表1 生产制造内部控制与核算规程设计 2 嘉凯城内部控制制度 冀东装备内部控制管理办法 文具用品生产表 3设备投资经济效益分析表 生产型企业内部控制制度石化装备 2 生产内部控制制度 2 设备预算实绩比较 信息设备更新流程 生产企业基本情况表 生产内部控制制度 生产型企业内部控制制度石化装备 

  生产管理部生产调度

职位说明书第 1 页 共 2 页单位： 743 厂 职位名称：生产调度 签字日期： 部门：生产管理部 任职人： 李俊强 任职人签字：编号： 直接主管：生产管理部主任 直接主管签字：学历：中专 资格证书： 外语水平： 经历：从事生产管理 5 年以上或本部门工作 3 年以上专业知识：生产管理任职条件业务了解范围：公司生产产品种类、结构、加工方法、工艺流程和节拍，关键工序分布、零部件主要原材料供应渠

生产部年终工作报告 生产记录表2 生产人员工资提成计算 冲压分厂生产副厂长 生产记录表 生产企业进料加工贸易免税证明 生产管理记录表 生产成本年汇总分析表 生产报表 生产相关表格1 生产情况表 生产管理 生产记录表1 生产日报表1 生产人员工资分摊表2 生产企业消防安全管理制度 生产方案选择表 生产企业生产经营情况表 生产日报表 生产计划表 文件196生产成成本最小化规划求解 生产企业集团退免税 安全生产管理流程 生产主管 生产产量预算 生产成本周计划预算 生产利润最大化求解 生产人员体检费用控制方案2 生产日报表2 生产工人计件工资考核方案 生产利润方案管理 附件7生产企业出口货物免抵退税申报明细表 生产相关表格4 生产调度 生产财务部部长流程图 生产经营部副主任 生产与运营部门绩效评价样表 生产计划控制制度 生产日报表统计 生产与仓库管理循环审计 生产办公区绿化管理规定 安全生产管理规定 生产采购员 生产月报表 生产计划管理制度P2-Z2-J4-1 生产职位 生产企业进料加工登记手册核销申请表 生产费用归集和分配方式的设计 生产人员工资分摊表 生产人员体检费用控制方案 生产相关表格3 生产制造内部控制与核算规程设计 2 文具用品生产表 生产相关表格2 生产型企业内部控制制度石化装备 2 生产用料记录单 生产误差散点图 生产内部控制制度 2 生产设备管理流程 生产管理部生产调度 生产用水节约管理办法 3 生产车间管理制度 生产企业基本情况表 生产销售预算表 2 生产状况记录表