工程项目授权审批情况

工程项目授权审批情况企业在工程项目内部控制过程中，会产生一系列的程序文件、作业文件、图表记录等，它们均需要由专门机构进行研究、编制及审批，见表 11-1。图 11-3 工程项目风险管控图表 11-1 工程项目授权审批情况编制及审批机构事项 文件或文书名称预算合同部 工程项目部 总经理 董事会项目建议书 编制 组织论证 审批项目可行性研究报告 编制 组织论证 审批工程立项工程立项管理制度 编制 审核 审批工程项目招标文件 编制 审批中标通知书 编制 审批工程招标工程项目招标管理制度 编制 审核 审批工程造价管理制度 编制 审核 审批工程概预算 编制 审核 审批工程造价工程设计变更管理制度 编制 审核 审批工程监理制度 编制 审核 审批工程款申请单 编制 审批工程建设工程实施进度表 编制 审批工程验收管理制度 编制 审核 审批工程竣工决算 编制 审核 审批工程后评估管理制度 编制 审核 审批工程验收工程档案管理规定 编制 审批