3-2-2-02负债类——交易性金融负债
深圳市鹏城会计师事务所有限公司交易性金融负债审定表被审计单位: 索引号: FB1 项目: 交易性金融负债 财务报表截止日/期间: 编制: 复核:日期: 页次:项目名称期末 账项调整 重分类调整 期末 上期末审定数 索引号未审数 借方 贷方 借方 贷方 审定数一、发行的交易性债券二、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债三、衍生金融负债四、其他 合计审计结论: 索引号: FB1 深圳市鹏城会计师事务所有限公司交易性金融负债明细表被审计单位: 索引号: FB2 项目: 交易性金融负债明细表 财务报表截止日/期间: 编制: 复核:日期: 日期:项目项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 注一、发行的交易性债券二、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债三、衍生金融负债四、其他合计编制说明:1.本工作底稿应列入交易性金融负债的每一明细账户;2.备注栏可填写主要业务内容及异常情况说明;3.应说明公允价值取价依据。审计说明:深圳市鹏城会计师事务所有限公司交易性金融负债检查情况表被审计单位: 索引号: FB3 项目: 交易性金融负债检查情况表 财务报表截止日/期间:编制: 复核:日期: 日期:记账日期 凭证编号 业务内容 对应科目 金额核对内容(用“”、“”表示) 备注1 2 3 4 5核对内容说明:1.原始凭证是否齐全;2.记账凭证与原始凭证是否相符;3.账务处理是否正确;4.是否记录于恰当的会计期间;5.审计说明: 索引号: FB3