筹资决策分析

等额摊还法还款计划表 等额本金还款计划表借款金额 20000 借款金额 20000借款期限 5 借款期限 10借款年利率 4.56% 借款年利率 4.56%期数 年偿还额 支付利息 偿还本金 剩余本金 期数 年偿还额总计 22817.26 2817.26 20000.00 总计 25016.000 20000.00 01 4563.45 912.00 3651.45 16348.55 1 2912.002 4563.45 745.49 3817.96 12530.59 2 2820.803 4563.45 571.39 3992.06 8538.53 3 2729.604 4563.45 389.36 4174.10 4364.43 4 2638.405 4563.45 199.02 4364.43 0.00 5 2547.206 2456.007 2364.808 2273.609 2182.4010 2091.20支付利息 偿还本金 剩余本金5016.00 20000.0020000.00912.00 2000.00 18000.00820.80 2000.00 16000.00729.60 2000.00 14000.00638.40 2000.00 12000.00547.20 2000.00 10000.00456.00 2000.00 8000.00364.80 2000.00 6000.00273.60 2000.00 4000.00182.40 2000.00 2000.0091.20 2000.00 0.00等额本金还款计划表长期借款筹资分析基本信息表 基本信息表借款金额 300000 借款金额 300000借款年利率 7% 借款年利率 7%借款期限 6 借款期限 6每年还款期数 1 每年还款期数 1还款总期数 6 还款总期数 6分期等额还款金额 -￥62,939 分期等额还款金额 -￥62,939数据表分析还款额 分析年利与期数借款额 还款金额 年利率 还款期数-￥62,939 -￥62,939 2 3 450000 -￥10,490 6% -163631.07 -112233 -86577.4100000 -20979.57998 7% -165927.54 -114315 -88568.4180000 -37763.24396 8% -168230.77 -116410 -90576.2300000 -62938.73993 9% -170540.67 -118516 -92600.6500000 -104897.8999 10% -172857.14 -120634 -94641.25 6 7 8-71218.9 -61008.8 -53740.5 -48310.8-73167.2 -62938.7 -55666 -50240.3-75136.9 -64894.6 -57621.7 -52204.4-77127.7 -66875.9 -59607.2 -54202.3-79139.2 -68882.2 -61621.6 -56233.2长期借款筹资分析分析年利与期数还款期数长期借款筹资决策分析基本信息表借款金额 470000 链接单元格 47借款年利率 5% 链接单元格 5借款期限 5每年还款期数 1还款总期数 5分期等额还款金额 -￥108,558分析模型所得税率 0.33 贴现率 0.08期限 等额还款金额 偿还本金 期初尚欠本金 偿还利息 避税额 净现金流量1 108558.1551 85058.15512 470000 23500 7755 100803.15512 108558.1551 89311.06288 384941.8449 19247.09 6351.54 102206.61473 108558.1551 93776.61602 295630.782 14781.54 4877.908 103680.24724 108558.1551 98465.44682 201854.166 10092.71 3330.594 105227.56145 108558.1551 103388.7192 103388.7192 5169.436 1705.914 106852.2413合计 542790.7756 470000 1455815.512 72790.78 24020.96 518769.8197现值93336.2587625.782304.7277345.472721.84413333.9长期借款筹资决策分析分析模型租赁筹资分析租赁筹资分析模型 辅助列表租赁设备名称 厂房 支付方式 间隔期租金 200000 期初 按年支付支付方式 2 期末 按半年支付支付间隔期 1 按季支付租期 3 按月支付每年付款次数 1总付款期数 3租金年利率 3%每期应付租金 70706.07266摊销计划租赁设备名称 厂房 付款期数 支付租金 应计租 本金减少 未偿还本金租金 200000 总计 228426.785528426.78552 200000支付方式 期末支付 0 200000支付间隔期 1 1 45685.3571 9200 36485.36 163514.643租期 5 2 45685.3571 7521.673573 38163.68 125350.959总付款期数 5 3 45685.3571 5766.144131 39919.21 85431.7464租金年利率 4.60% 4 45685.3571 3929.860334 41755.5 43676.24965 45685.3571 2009.107483 43676.25 1.6735E-10期 末按 年 支 付长期借款筹资方案基本信息 现值计算借款金额 200000 期限 等额还款额 偿还本金额 偿还利息额 避税额年利率 4.50% 1 33940.29 24940.29 9000.00 540.00期限 7 2 33940.29 26062.61 7877.69 472.66还款方式 期末按年支付 3 33940.29 27235.42 6704.87 402.29所得税率 6.00% 4 33940.29 28461.02 5479.28 328.76贴现率 3.00% 5 33940.29 29741.76 4198.53 251.91每期偿还金额 -￥33,940 6 33940.29 31080.14 2860.15 171.617 33940.29 32478.75 1461.54 87.69合计净现金流量 现值33400.29 32427.4733467.63 31546.45333538.00 30692.02233611.54 29863.41533688.38 29059.89433768.68 28280.74233852.60 27525.262209395.26长期借款筹资方案现值计算租赁筹资方案基本信息 现值计算租赁设备名称 厂房 期限 租金支付额 避税额 净现金流量 现值租金 200000 1 33940.29 2036.42 31903.88 30974.64租期 7 2 33940.29 2036.42 31903.88 30072.46还款方式 期末按年支付 3 33940.29 2036.42 31903.88 29196.57年利率 4.50% 4 33940.29 2036.42 31903.88 28346.18税率 6.00% 5 33940.29 2036.42 31903.88 27520.56贴现率 3.00% 6 33940.29 2036.42 31903.88 26718.99每期应付租金 -￥33,940 7 33940.29 2036.42 31903.88 25940.77合计 198770.17