保定天鹅:资金投资理财管理办法
保 定 天 鹅 股 份 有 限 公 司 资 金 投 资 理 财 管 理 办 法 ( 暂 行 )本管理办法经 2013 年 3 月 12 日公司第五届董事会第四十五次会议审议通过。第一章 总 则第一条 为规范保 定 天鹅股份 有限公 司 (以 下 简称“ 公司”、 “本公司”)的投资理 财管理, 提高资金 运作效 率 , 防范投资 理财决 策和执行 过程中的相关 风险, 根 据深圳 证券易 所 股票上市 规则 、 信息披 露业务备忘 录第 25 号 证券 投资 、 上市公司 监管指 引 第 2 号 上市公司 募集资 金 管理和使 用 的监 管 要求 、 财政部 颁 布的 企 业内部控制基 本规范 及配套指 引等有 关 法律法规 ,结合 公 司实际情 况,特制定本 办法。第二条 公司下属 各 控股子公 司的投 资 理财行 为 视同本 公 司的行为 ,本办法适 用于公 司 及下属各 控股子 公 司的投资 理财管 理 。第三条 本办 法所称 投资理财 是指公 司 利用暂时 闲置资 金 向银行等 金融机构购 买一年 以 内 (含一年) 保本型 理财产品 的短期 财 务投资行 为。公司不得 进行境 内 外股票、 证券投 资基 金等有价 证券及 其 衍生品为 投资标的的 银行理 财 产品。第四条 投资理财 的 原则(一) 公 司的投 资 理财应遵 守国家 法 律、 法规 、 规范 性 文件等相 关规定;(二)公 司的投 资 理财应当 谨慎、 强 化风险控 制、合 理 评估效益 ;(三) 公司的 投资理 财必须与 资产结 构 相适应, 规模 适度, 量力而行 ,不得影响 自身主 营 业务的正 常运行 。第五条 公司投资 理 财的资金 来源为 公 司自有 资 金 和暂 时 闲置的募 集资金。公 司应提 高 现金管理 水平, 控 制理财的 资金规 模 ,提高收 益,严控风险 。第二章 投资理 财 的决策 和 管理第六条 为加强 投资 理财决策 管理, 提 高投资 理 财决策 效 率,按以 下规定执行 :(一)连 续 12 个月 内,公司 投资理 财 涉及资金 交易余 额 占公司最 近一期经审 计的净 资 产值 10%以上 的 ( 含 10%) , 由董 事会 批准后实 施。(二) 连续 12 个月 内, 公司 投资理 财 涉及资金 交易金 额 超过公司 最近一期经 审计的 净 资产值 50%的 , 需 报经董事 会通过 后 , 还应 提交公司股东大 会审议 。 在召开股 东大会 时 , 除现场 会议外 , 公司还应 向投资者提供 网络投 票 渠道进行 投票。(三) 使用 闲置募 集资金投 资理财 产 品的, 应当 经公司 董事会审 议通过,独立 董事、 监 事会、保 荐机构 发 表明确同 意意见 。第七条 公司应 当在 董事会或 股东大 会 审议批 准 的理财 额 度内进行 投资理财。 在 董事会 决议有效 期限内, 累计投资 理财金 额 不得超过 董事会或股东 大会审 议 批准的理 财额度 。第八条 公司财 务部 负责投资 理财的 运 作和管理 ,并指 定 专人负责 投资理财的 调研、 洽 谈、评估 ,确定 具 体的投资 配置策 略 、理财品 种,执行具体 操作事 宜 。第九条 公司财 务部 每个会计 年度末 应 对所有投 资理财 项 目进行全 面检查, 并根 据谨慎 性原则, 合 理的预 计各项理 财产品 可 能发生的 收益和损失, 并向董 事 会报告。第十条 公司应 对投 资理财严 格按照 深 圳证券 交 易所 的 要 求及时履 行信息披露 义务。第三章 投资理 财 的审批 程 序管理第十 一 条 公 司进行 投资理 财 应按下 列 程序办 理 :(一)由 公司财 务 部拟定理 财方案 后 提交公司 总经理 办 公会审议 ;(二) 总经 理办公 会审议通 过后, 理 财方案交 由 董事 会 办公室按 公司章程规定 的权限 与 程序提交 董事会 或 股东大会 审议批 准 ;(三) 董事 会或股 东大会审 议批准 后 , 财务部方 可具体 实施投资 理财行为。第四章 投资理 财 的实施 与 监控第十 二 条 公 司必须 合理控 制 投资理 财 的规模和 风险, 确 保按照规 范程序操作 。第十 三 条 公 司进行 委托理 财 的,应 选 择资信 状 况、财 务 状况良好 ,无不良诚 信记录 及 盈利能力 强的合 格 专业理财 机构作 为 受托方, 并与受托方 签订书 面 合同, 明确委 托理 财的金额 、 期 间、 投 资品种 、 双方的权利 义务及 法 律责任等 。第十 四 条 公 司财务 部应指 派 专人跟 踪 委托理 财 资金的 进 展及安全 状况, 出现异 常情况 时应要求 其及时 报 告, 以便立 即采取 有效措施 回收资金,避 免或减 少 公司损失 。(一 ) 公司财 务部应 按照公司 资金管 理 的要求, 负责投 资 理财相关 的资金调入 调出管 理 ,以及资 金专用 账 户管理。(二 ) 投资理 财资金 的出入必 须以公 司 名义进行 ,禁止 以 个人名义 从投资理财 账户中 调 入调出资 金,禁 止 从投资理 财账户 中 提取现金 。(三 )财务 部负责 开 设并管理 理财相 关 等账户。第十 五 条 投 资理财 必须以 公 司自身 名 义、通 过 专用投 资 理财账户 进行, 并由专 人负责 投资理财 账户的 管 理, 包括开 户、 销 户、 使用登 记等。严禁 出借投 资 理财账户 、使用 其 他投资账 户、账 外 投资 。第十 六 条 财 务部应 定期和 不 定期( 需 要时) 编 制投资 理 财报告。 报告内容包 括但不 限 于: 投资 决策执 行 情况、 投 资资产 质 量、 投资 盈亏情况、风 险监控 情 况和其他 重大事 项 等。第五章 投资理 财 的核算 与 管理第十 七 条 财 务部根 据投资 理 财管理 相 关人员 提 供的统 计 资料,实 施复核程序 后, 建立 并 完善投资 理财管 理 台账、 投资 理财项 目 明细账表 。第六章 其 他第十 八 条 公 司相关 部门在 调 研、洽 谈 、评估 理 财产品 时 ,内幕信 息知情人对 已获知 的 未公开的 信息负 有 保密义务 , 不得 擅自 以任何形 式对外披露。 由于工 作失职或 违反本 办 法规定, 给 公司带 来严重影 响或损失的, 公司将 根 据情况给 予该责 任 人相应的 批评、 警 告、 直至 解除劳动合同 等处分; 情节严重 的, 将提 交中国证 券监督 管 理委员会 及其下属监管 部门给 予 行政及经 济处罚; 涉 嫌犯罪的, 移送司 法 机关处理 。第七章 附 则第十 九 条 本 办法自 公司董 事 会审议 通 过之日 起 实施。第 二 十 条 本 办 法未尽 事宜,按 有关法律 、法规和 规范性文 件及 公司章程 的规定 执 行。保定天鹅股份有 限公司2013 年 3 月 8 日