会计档案保存期限表

会计档案保存期限表会计档案保管期限表顺序号 档案名称 保管期限 备 注一、会计凭证类1 原始凭证、记账凭证和汇总凭证 15年其中：涉及外事和对私改造的会计凭证 永久2 银行存款余额调节表 3年二、会计账簿类3 日记账 15年其中：现金和银行存款日记账 25年4 明细账 15年5 总账 15年 包括日记总账6 固定资产卡片 固定资产报废清理后可存5年7 辅助账簿 15年8 涉及外事和对私改造

  会计档案保管期限表（一）

0 -会计档案保管期限表 （一）序号 档案名称 保管期限 备注1 会计凭证类（1） 原始凭证 15 年（2） 记帐凭证 15 年（3） 汇总凭证 15 年2 会计帐簿类（4） 总账 15 年 包括日记总账（5） 明细账 15 年（6） 日记账 15 年 现金和银行日记账 25 年（7） 固定资产卡片 固定资产报废清理后 5 年（8） 辅助帐簿3 财务报告类 包括各级主管部门（9） 月、季度财

  会计档案保管期限表（二）

会计档案保管期限表 （二）序号 档案名称 财政总 预算 行政事业单位 税收会计 备注1 会计凭证类（1） 国家金库编送的各种报表及缴库退库凭证 10 年 10 年（2） 各收入机关编送的报表 10 年（3） 行政单位和事业单位的各种会计凭证 15 年包括：原始凭证、记账凭证和传票汇总表（4） 各种完税凭证和缴、退库凭证 15 年 缴款书存根联在销号后保管 2 年（5） 财政总预算拨款凭证及其他会

  可变余额递减法计提折旧额

可变余额递减法计提固定资产折旧额输入固定资产数据： 参数调整：资产原值(元) 计算区间 第 年 到 第 年资产残值(元) 折旧因子折旧年限(年) 当直线法计算的折旧额大于余额递减法计算的折旧额时，自动转用直线法计算折旧额购置日期计算结果明细 期间计算结果年份 累积折旧额

  文件179 逆算利率和贷款额模型

逆算利率和贷款额模型公司名称 华云信息有限公司 制表时间 2012/7/31逆算利率:函数法 逆算利率：单变量求解贷款总额 ￥300,000.00 贷款总额 ￥250,000.00贷款期限 20 贷款期限 15可承受月偿还额 1800 可承受月偿还额 1800.00可承受年利率 3.89% 可承受年利率 3.60%逆算贷款额：函数法 逆算贷款额：单变量求解需要贷款总额 ￥1,483,586.66

  贷款利率中途调整的情况

贷款额 10000 月 月 月还 月初 支付 归还 月末贷款发放时年利率 8% 8 利率 款额 欠款 利息 本金 欠款还款年限 5 0 10000.0利率调整前月还款额 202.76 1 0.7% 202.8 10000.0 66.7 136.1 9863.9利率调整发生年 4 2 0.7% 202.8 9863.9 65.8 137.0 9726.9利率调整发生月 37 3 0.7% 202

  计算可变利率下的未来值

计算可变利率下的未来值存入资金 1000001年后总存款额 103687.561年后总存款额（函数） 103687.56存款本金及利息变化分析月份 年利率 月利率 本金1 3.70% 0.308% 100000.002 3.70% 0.308% 100308.333 3.70% 0.308% 100617.624 3.70% 0.308% 100927.865 3.56% 0.297% 1012

  贷款方案选择

贷款方式选择贷款时间 2006/1/1贷款金额 ￥100,000.00贷款利率 6.50%贷款年限 2企业可承受最高月还款额 ￥4,800.00最优还款方式 等额本金还贷法方案1：等额本息 方案2：等额本金月份数 每月偿还额 月份数 月利率1 ￥4,454.63 1 0.434%2 ￥4,454.63 2 0.392%3 ￥4,454.63 3 0.430%4 ￥4,454.63 4 0.420

  逆算利率和贷款额

逆算利率:函数法 逆算利率：单变量求解贷款总额 ￥1,200,000.00 贷款总额 ￥1,200,000.00贷款期限 10 贷款期限 10可承受月偿还额 15000 可承受月偿还额 ￥15,000.00可承受年利率 8.69% 可承受年利率 8.69%逆算贷款额：函数法 逆算贷款额：单变量求解需要贷款总额 ￥1,228,817.04 需要贷款总额 ￥1,228,817.04贷款利率 8.14

  利率和期数的计算

利率 年金现值系数6% 7.3601i7% 7.0236计算利率现值（元） 20000期限（年） 10每年获取金额（元） 2800利率方法1利率方法2期数 年金现值系数7 5.2064n6 4.6229计算期数现值（元） 20000利率 8%每年支付金额（元） 4000期数方法1期数方法2

  利率转换

利率计算周期频率低于一年的实际利率利率计算频率实际年利率 频率低于一年的实际利率利率计算周期利率计算频率新利率计算频率12/3名义利率 频率低于一年的实际利率利率计算周期利率计算频率新利率计算频率12/5新的实际利率 4个月名义利率利率计算周期利率计算频率年度实际利率 4个月名义利率 6.25%原利率计算频率12/4 3利率计算周期 5利率计算频率12/5 2.4等价名义利率 4个月名义利率

  可变利率的未来值

存款本金及利息变化分析月份 年利率 月利率 本金 利息1 3.70%2 3.70%3 3.70%4 3.70%5 3.56%6 3.56%7 3.56%8 3.56%9 3.61%10 3.61%11 3.61%12 3.65%利息合计计算可变利率下的未来值存入资金 1000001年后总存款额1年后总存款额（函数

  可变期限和利率的贷款

贷款总额(元) ￥3,000,000.00可变利率最短期限(月) 60最小年利率 5.69%月还款额(元) 5.69% 6.24% 6.79% 7.34%还款期限(月)60841201561802162407.89% 7.48% 7.06%可变利率

  固定期限银行贷款

仅随利率变化的贷款筹资金额 还款期限(年) 年利率 月还款￥ 1,500,000.00 10 5.50%5.75%6.00%6.25%6.50%6.75%7.00%7.25%7.50%7.75

  实例11-5等额还款和利率问题

贷款总额 500,000.00 还款年数 25年利率 6.00% 开始还款日期 2005年12月期数 每期还款额 本金 利息 比较1 ￥3,221.51 ￥721.51 ￥2,500.00 ￥0.0010 ￥3,221.51 ￥754.63 ￥2,466.88 ￥0.0020 ￥3,221.51 ￥793.22 ￥2,428.28 ￥0.0050 ￥3,221.51 ￥921.25 ￥2,300

  文件178 贷款偿还进度分析

贷款偿还进度分析公司名称 华云信息有限公司 单位： 元贷款基本资料贷款金额 ￥250,000.00贷款期限 8贷款利率 8.00%年偿还额 ￥43,503.69月偿还额 ￥3,534.17计划还款额实际归还贷款年份 月份 计划还款额 实际还款额2012 ￥43,503.69 ￥40,000.002013 1 ￥3,534.17 ￥5,000.002 ￥3,534.17 ￥3,000.003 ￥3

  文件202 计算可变利率下的未来值

计算可变利率下的未来值公司名称 华云信息有限公司 制表时间存入资金 300000 存入资金1年后总存款额 310768.19 1年后总存款额（函数）存款本金及利息变化分析月份 年利率 月利率 本金1 3.50% 0.292% 300000.002 3.50% 0.292% 300875.003 3.50% 0.292% 301752.554 3.50% 0.292% 302632.665 3.5