日记账2
记账凭证汇总表日期 凭证号 摘 要 科目代码 账户名称 总账代码2013/8/1 0001提取备用金 1001 库存现金 10012013/8/1 0001提取备用金 100201 银行存款建设银行 10022013/8/3 0002报销招待费 6601 销售费用 66012013/8/3 0002报销招待费 1001 库存现金 10012013/8/5 0003采购联想开天电脑 1401 材料采购 14012013/8/5 0003采购联想开天电脑 22210101 应交税费应交增值税(进项税额)22212013/8/5 0003采购联想开天电脑 100202 银行存款工商银行 10022013/8/7 0004商品入库 1406 库存商品 14062013/8/7 0004商品入库 1401 材料采购 14012013/8/10 0005采购EPSON打印机 1401 材料采购 14012013/8/10 0005采购EPSON打印机 2202 应付账款 22022013/8/10 0006商品入库 1406 库存商品 14062013/8/10 0006商品入库 1401 材料采购 14012013/8/10 0007销售联想启天电脑 1122 应收账款 11222013/8/10 0007销售联想启天电脑 6001 主营业务收入 60012013/8/10 0007销售联想启天电脑 22210102 应交税费应交增值税(销项税额)22212013/8/10 0008结转销售成本 6401 主营业务成本 64012013/8/10 0008结转销售成本 1406 库存商品 14062013/8/10 0009收到霁雪企业部分货款 100201 银行存款建设银行 10022013/8/10 0009收到霁雪企业部分货款 1122 应收账款 1122总账科目 借方金额 贷方金额库存现金 2,000.00银行存款 2,000.00销售费用 750.00库存现金 750.00材料采购 104,000.00应交税费 17,680.00银行存款 121,680.00库存商品 104,000.00材料采购 104,000.00材料采购 49,000.00应付账款 49,000.00库存商品 49,000.00材料采购 49,000.00应收账款 196,560.00主营业务收入 168,000.00应交税费 28,560.00主营业务成本 135,000.00库存商品 135,000.00银行存款 30,000.00应收账款 30,000.00记账凭证汇总表2013 年 凭证号 摘 要 对方科目 借 方 贷 方 余 额月 日8 1 期初余额 30,000.008 1 0001提取备用金 银行存款建设银行 2,000.008 3 0002报销招待费 销售费用 750.00本期发生额及余额 2,000.00 750.00 31,250.00现 金 日 记 账银行存款日记账(多栏式)2013 年 凭证号 摘 要 对应贷方科目月 日 应收账款8 1 期初余额8 1 0001提取备用金 0.008 5 0003采购联想开天电脑 0.008 10 0009收到霁雪企业部分货款 30,000.00本期发生额及余额 30,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00银行存款借方金额对应借方科目 银行存款贷方金额库存现金 材料采购 应交税费0.00 2,000.00 0.00 0.00 2,000.000.00 0.00 104,000.00 17,680.00 121,680.0030,000.00 0.00 0.00 0.00 0.0030,000.00 2,000.00 104,000.00 17,680.00 0.00 0.00 123,680.00银行存款日记账(多栏式)余 额121244.527,564.50银行存款日记账(多栏式