日记账汇总

会计科目表科目代码科目名称1001 库存现金1002 银行存款1012 其他货币资金1101 交易性金融资产1121 应收票据1122 应收账款112201 应收账款_丽饰装饰有限公司112202 应收账款_乐乐超市112203 应收账款_顺祥贸易公司112204 应收账款_smile软件开发公司1123 预付账款112301 预付账款_宏安科技有限公司112302 预付账款_美雪家具有限公司1131 应收股利1132 应收利息1221 其他应收款122101 其他应收款_陈霞122102 其他应收款_李云122103 其他应收款_王子丹1231 坏账准备1401 材料采购1402 在途物资140201 在途物资_A140202 在途物资_B140203 在途物资_C140204 在途物资_D1403 原材料140301 原材料_A140302 原材料_B140303 原材料_C140304 原材料_D1404 材料成本差异1405 库存商品140501 库存商品_产品1140502 库存商品_产品21406 发出商品1407 商品进销差价1408 委托加工物资1411 周转材料141101 周转材料_包装物141102 周转材料_低值易耗品1461 融资租赁资产1471 存货跌价准备1501 持有至到期投资1502 持有至到期投资减值准备1503 可供出售金融资产1511 长期股权投资1512 长期股权投资减值准备1521 投资性房地产1531 长期应收款1532 未实现融资收益1601 固定资产160101 固定资产_房屋160102 固定资产_机器设备160103 固定资产_楼盘建筑160104 固定资产_汽车160105 固定资产_办公设备1602 累计折旧1603 固定资产减值准备1604 在建工程160401 在建工程_一号线1605 工程物资1606 固定资产清理1701 无形资产170101 无形资产_商标权1702 累计摊销1703 无形资产减值准备1711 商誉1801 长期待摊费用1811 递延所得税资产1901 待处理财产损溢2001 短期借款2201 应付票据2202 应付账款220201 应付账款_天祥公司220202 应付账款_天泰电子元器件厂220203 应付账款_鸿顺电子设备厂220204 应付账款_科华电子器具公司220205 应付账款_顺丰电子加工厂2203 预收账款220301 预收账款_泰安电子科技公司220302 预收账款_博乐技术研发公司2211 应付职工薪酬221101 应付职工薪酬_员工工资221102 应付职工薪酬_职工福利费221103 应付职工薪酬_社会保险费221104 应付职工薪酬221105 应付职工薪酬2221 应交税费222101 应交税费222102 应交税费222103 应交税费222104 应交税费222105 应交税费222106 应交税费222107 应交税费2231 应付利息2232 应付股利2241 其他应付款224101 其他应付款224102 其他应付款224103 其他应付款2401 递延收益2501 长期借款2502 应付债券2701 长期应付款2702 未确认融资费用2801 预计负债2901 递延所得税负债4001 实收资本400101 实收资本400102 实收资本400103 实收资本400104 实收资本4002 资本公积4101 盈余公积410101 盈余公积410102 盈余公积4103 本年利润4104 利润分配410401 利润分配410402 利润分配410403 利润分配5001 生产成本500101 生产成本500102 生产成本5101 制造费用510101 制造费用510102 制造费用510103 制造费用510104 制造费用510105 制造费用510106 制造费用510107 制造费用6001 主营业务收入6051 其他业务收入6101 公允价值变动损益6111 投资收益6301 营业外收入6401 主营业务成本6402 其他业务成本6403 营业税金及附加6601 销售费用660101 销售费用660102 销售费用660103 销售费用660104 销售费用660105 销售费用6602 管理费用660201 管理费用660202 管理费用660203 管理费用660204 管理费用660205 管理费用660206 管理费用660207 管理费用660208 管理费用660209 管理费用660210 管理费用660211 管理费用660212 管理费用6603 财务费用660301 财务费用660302 财务费用660303 财务费用6701 资产减值损失6711 营业外支出671101 营业外支出671102 营业外支出671103 营业外支出6801 所得税费用6901 以前年度损益调整现金日记账日期凭证号摘要科目代码科目名称借方金额期初余额 1001库存现金2012/3/2 记字01号提取现金 1001库存现金 3,0002012/3/2 记字02号提取现金 1002银行存款2012/3/5 记字03号购买设备 160105固定资产_办公设备 10,0002012/3/5 记字04号购买设备 1002银行存款2012/3/8 记字05号购买汽车 160104固定资产_汽车 2,0002012/3/8 记字06号购买汽车 1001库存现金2012/3/12 记字07号购买办公用品 160105固定资产_办公设备 20,0002012/3/12 记字08号购买办公用品 1001库存现金2012/3/13 记字09号销售产品 1002银行存款 20,0002012/3/13 记字10号销售产品 6001主营业务收入2012/3/15 记字11号销售产品 1122应收账款 5,0002012/3/15 记字12号销售产品 6001主营业务收入2012/3/16 记字13号采购原材料 140302原材料_B 1,0002012/3/16 记字14号采购原材料 2202应付账款2012/3/19 记字15号交纳银行手续费 6603财务费用 502012/3/19 记字16号交纳银行手续费 1002银行存款2012/3/21 记字17号支付运输费 6601销售费用 3,0002012/3/21 记字18号支付运输费 1001库存现金2012/3/23 记字19号收回账款 1002银行存款 5,0002012/3/23 记字20号收回账款 6001主营业务收入2012/3/24 记字21号销售产品 1002银行存款 6,2002012/3/24 记字22号销售产品 6001主营业务收入2012/3/27 记字23号采购原材料 140302原材料_B 1,0002012/3/27 记字24号采购原材料 2202应付账款2012/3/27 记字25号交纳银行手续费 6603财务费用 502012/3/27 记字26号交纳银行手续费 1002银行存款2012/3/27 记字27号支付运输费 6603财务费用 3,0002012/3/27 记字28号支付运输费 1001库存现金2012/3/28 记字29号收回账款 1002银行存款 5,0002012/3/28 记字30号收回账款 6001主营业务收入2012/3/29 记字31号销售产品 1002银行存款 6,2002012/3/29 记字32号销售产品 6001主营业务收入本月合计￥ 90,500.00贷方金额借贷方向余额平 50.00借 3,050.00 3,000 贷 50.00借 10,050.00 10,000 贷 50.00借 2,050.00 2,000 贷 50.00借 20,050.00 20,000 贷 50.00借 20,050.00 20,000 贷 50.00借 5,050.00 5,000 贷 50.00借 1,050.00 1,000 贷 50.00借 100.00 50 贷 50.00借 3,050.00 3,000 贷 50.00借 5,050.00 5,000 贷 50.00借 6,250.00 6,200 贷 50.00借 1,050.00 1,000 贷 50.00借 100.00 50 贷 50.00借 3,050.00 3,000 贷 50.00借 5,050.00 5,000 贷 50.00借 6,250.00 6,200 贷 50.00￥ 90,500.00 ￥ 50.00现金日记账日记账汇总科目代码科目名称借方金额贷方金额余额1001库存现金期初余额 501001库存现金 3,000 28,000 -24,950.001002银行存款 42,400 13,100 4,350.00160105固定资产_办公设备 30,000 - 34,350.00160104固定资产_汽车 2,000 - 36,350.006001主营业务收入 - 47,400 -11,050.001122应收账款 5,000 - -6,050.00140302原材料_B 2,000 - -4,050.002202应付账款 - 2,000 -6,050.006603财务费用 3,100 - -2,950.006601销售费用 3,000 - 50.00