3-2-2-06负债类——应付职工薪酬
深圳市鹏城会计师事务所有限公司应付职工薪酬审定表被审计单位: 索引号: FF1 项目: 应付职工薪酬 财务报表截止日期/期间: 编制: 复核:日期: 日期:项目名称期末 账项调整 重分类调整 期末 上期索引号未审数 借方 贷方 借方 贷方 审定数 审定数1.工资2.奖金3.津贴4.补贴5.职工福利6.社会保险费(1)医疗保险费(2)养老保险费(3)失业保险费(4)工伤保险费(5)生育保险费7.住房公积金8.工会经费9.职工教育经费10.非货币性福利11.辞退福利12.以现金结算的股份支付合计 审计结论:深圳市鹏城会计师事务所有限公司应付职工薪酬明细表被审计单位: 索引号: FF2 项目: 应付职工薪酬明细表 财务报表截止日期/期间: 编制: 复核:日期: 日期:项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注1.工资2.奖金3.津贴4.补贴5.职工福利6.社会保险费(1)医疗保险费(2)养老保险费(3)失业保险费(4)工伤保险费(5)生育保险费7.住房公积金8.工会经费9.职工教育经费10.非货币性福利11.辞退福利12.以现金结算的股份支付合计 审计说明:深圳市鹏城会计师事务所有限公司应付职工薪酬计提情况检查表被审计单位: 索引号: FF3 项目:应付职工薪酬计提情况检查表 财务报表截止日期/期间:编制: 复核:日期: 日期:项目名称已计提 应计提 计提 应计提 应提与已提的差异 备注金 额 基 数 比率 金 额1.工资2.奖金3.津贴4.补贴5.职工福利6.社会保险费(1)医疗保险费(2)养老保险费(3)失业保险费(4)工伤保险费(5)生育保险费7.住房公积金8.工会经费9.职工教育经费10.非货币性福利11.辞退福利12.以现金结算的股份支付合计审计说明: 索引号: FF3 深圳市鹏城会计师事务所有限公司应付职工薪酬分配情况检查表被审计单位: 索引号: FF4 项目:应付职工薪酬分配情况检查表 财务报表截止日期/期间: 编制: 复核:日期: 日期:项目名称产品 在建 销售 合计核对是否正确差异成本 工程 费用 原因1.工资2.奖金3.津贴4.补贴5.职工福利6.社会保险费(1)医疗保险费(2)养老保险费(3)失业保险费(4)工伤保险费(5)生育保险费7.住房公积金8.工会经费9.职工教育经费10.非货币性福利11.辞退福利12.以现金结算的股份支付合计审计说明:深圳市鹏城会计师事务所有限公司应付职工薪酬(支付)检查情况表被审计单位: 索引号: FF5 项目:应付职工薪酬(支付)检查情况表 财务报表截止日期/期间: 编制: 复核:日期: 日期:记账日期 凭证编号 业务内容 对应科目 金额核对内容(用“”、“”表示)备注1 2 3 4 5核对内容说明:1.原始凭证是否齐全;2.记账凭证与原始凭证是否相符;3.账务处理是否正确;4.是否记录于恰当的会计期间;5.审计说明: 索引号: FF5