财务审计部岗位描述
职位说明书单位: 职位名称:电算化会计员签字日期:部门:财务审计部 任职人:XXX 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任职条件学历:专科 资格证书: 计算机应用:熟练操作经历:三年以上相关经验专业知识:会计、审计、财务管理、会计电算化、相关财务法规、会计软件操作知识业务了解范围:公司概况,公司生产、科研情况及产品概况,会计核算知识,国家相关法律法规,财务制度,财会电算化知识,会计软件知识,公司内部财务规定、核算制度、考核制度等。职位目的:根据国家会计制度规定,审核原始凭证和记账凭证、录入、修改、打印机制凭证,收集、整理、装订、归档会计凭证。完善系统信息,规范电算化操作,保证经济业务的真实可靠,为经营管理者提供真实的会计资料。沟内部通关系同行业单位管理部门类 简单 型 较难复杂频 偶尔率 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 职位名称:工程项目审计签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任 学历:本科 资格证书:审计师、预算师计算机应用:熟练操作职 经历:工程造价与技术大专毕业,从事预算造价业务五年以上。条 专业知识:工程造价管理,相关法规,造价计价与控制,工程技术与计量、审计件业务了解范围:集团公司概况,基建、技措、大修、工作计划实施进展。工程技术知识、定额编制、公司生产经营情况,国家相关经济法规。职位目的:根据国家集团公司规定,进行工程预算审计、工程结算审计、竣工验收与施工监督,招投标审计,合同项目审计,审计监督,制定内部控制制度,保证工程造价真实、准确、合理。沟内部 外部通关系 其他职能部门基层单位类 简单 型 较难 复杂频 偶尔率 经常 频繁 下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:743厂 职位名称:财务审计(主审)1 签字日期:部门:财务审计部 任职人:XXX 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任 学历:本科 资格证书:中级 计算机运用:熟练应用职 经历:五年以上相关工作经验条 专业知识:会计管理、审计学、工程预算、企业管理、法律知识件业务了解范围:了解财务管理核算过程,审计方法和程序,懂得企业管理重要环节,人事干部管理考核内容,相关法律知识,职业判断能力。沟 生产部、质量部、发展计划部、劳动人事部管理部门其他职能部门被审计单位纪委 集团公司事务所通关系类简单* * * *型较难*复杂*频偶尔* * *率经常* * *频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 743厂 职位名称:财务审计(主审)2签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管:财审部部长 直接主观签字:任 学历:大专 资格证书:审计师职 计算机运用:熟练掌握计算机一般常识 条 经历:五年以上相关工作经验件 专业知识:会计管理、审计学、工程预算管理、法律知识业务了解范围: 了解财务管理过程,审计方法程序,懂得企业管理重要环节,人事部干部管理考核内容,及时了解法律法规的内容。职位目的:对经济活动进行监督,建立建全内部审计制度,维护财经法规,促进廉政建设,改造经营管理,提高经济效益,保障出资人的合法权益。 沟内部 外部通关系基层单位 其他部门 纪检委 集团公司审计事务所 检察院类 简单 型 较难 复杂 偶尔 经常 频繁 下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 743厂 职位名称:财务审计员1 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主观签字:任 学历:大专 资格证书:初级职 计算机运用;熟练掌握计算机一般常识条经历:三年以上相关会计工作经验件专业知识:会计核算、财务管理、审计、法律、相公法律和法规业务了解范围: 熟练掌握财经审计法规、制度、准则、程序和技术,能够独立判断,处理审计工作遇到的问题。职位目的:对经济活动进行监督、评价和鉴证,建立建全内部审计管理制度,维护财经法规,促进廉政建设,改造经营管理,提高经济效益,保障出资人的合法权益。 沟内部 外部通关系 生产部、质量部、发展计划部、劳动人事部被审计单位 纪委类 简单 型 较难 复杂 偶尔 经常 频繁下属人员人 直接 管理人员数 间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:财务审计部 职位名称:税务管理员 签字日期:部门:财务会计科 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书: 会计师职 计算机应用:熟练掌握财会软件条 经历:本科毕业一年以上或从事相关会计工作五年以上。件 专业知识:会计;财务管理;税务及相关法律、法规;电算化;计算机网络知识业务了解范围:经济活动的业务流程;会计核算;税务管理程序;申报流程;公共关系;营销学 职位目的:根据税法及会计法制定年度纳税计划;进行税收筹划;编制税务报表,及时纳税申报;编写税收分析 ;进行会计核算;负责发票的管理;办理出口退税;代扣代缴个人所得税;组织税法知识培训;协调公司与税务部门的关系。确保企业在税法、会计法允许范围内正常运行。沟内部 外部通关系生产部、质量部、发展计划部、劳动人事部其他基层单位 国税局 地税局 财政局职能部门类 简单 型 较难 复杂 偶尔 经常 频繁 下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团公司 职位名称:综合财务会计员 签字日期:部门:财务审计部 任职人:XXX 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任 学历:本科 资格证书:会计师 计算机应用:熟练应用财务软件职经历:本科毕业1年以上或从事会计工作5年以上。条专业知识:财务会计、财务管理、会计电算化、相关财务法规、会计软件操作知识、税收法律、法规。件业务了解范围:公共关系、宏观经济形势、企业生产经营状况、市场动态、国际贸易、国际结算、会计核算知识,国家相关法律、法规,财务制度,财会电算化知识,税收相关法律,按时汇总总分类帐,保证企业内部帐簿之间核对相符。职位目的:根据现行企业会计制度规定,及时、准确编制财务报表,为财务报表使用者提供真实、完整的企业资产结构、负债来源、偿债能力、企业社会效绩等综合财务状况,以便投资者、债权人科学、合理决定自己的资产投向,投资回报。沟内部 外部通关系税务 军方 审计检查组 业务单位其他职能部门类 简单 型 较难 复杂频 偶尔 率 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋西机器工业集团 职位名称:会计电算化管理员 签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练开发、维护、软件应用条 经历:本科毕业一年以上或从事相关会计工作五年以上。件 专业知识:财务会计、税务、计算机网络、英语。业务了解范围:帐务处理流程、财务成本报表、成本核算、固定资产管理、预算管理、计算机程序设计、网络建设维护、设备保养维护。职位目的:根据兵总关于对大型企业电算化的要求,完成企业财务局域网的建设;组织会计电算化的实施;进行网络系统、电算化系统和设备的管理与维护,负责财务成本决算的计算机审核与上报汇审;开发适应本企业财务管理的应用软件;组织财审部的计算机培训,确保财审部会计电算化工作的正常运行。内部 外部沟通关生产部、质量部、发展计划部、劳动人事部其他基层单位 计算机公司 兵器集团公司系 职能部门类 简单 型 较难复杂偶尔 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:现金出纳 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管:孙仁平 直接主管签字:任学历:大专资格证书:助理会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:专科毕业一年以上或从事相关会计工作三年以上。件 专业知识:会计、财务管理、审计、会计电算化、相关财经法规业务了解范围:会计的一般核算知识、审计的相关知识、会计电算化操作及相关软件的一般应用。职位目的:根据国家会计法及现金管理暂行条例规定,负责现金的存取及收付,登记现金日记帐,编制现金流量表,保管库存现金、有价证券、出纳印章,并确保其安全,保证公司日常零星资金的正常使用。沟内部 外部通关系 发展计划部、劳动人事部、其他基 层 单位 银行研究所 职能部门类 简单 型 较难复杂频 偶尔率 经常频繁 下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团公司职位名称: 银行出纳员 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管:孙仁平 直接主管签字:任学历:大专资格证书:助理会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:大专毕业一年以上或从事相关会计工作三年以上。件 专业知识:会计、财务管理、会计电算化、银行支付结算办法等相关财经法规业务了解范围: 银行结算知识,会计核算,国家相关法律法规。职位目的:依据中华人民共和国票据法、票据管理实施办法,支付结算办法以及公司财务制度的规定,负责办理日常银行结算业务,核对帐务并编制银行存款余额调节表,管理票据及有关印章,编制现金流量表,汇总发放工资的工作,为公司正常生产经营活动提供资金保证。沟内 部 外 部通关系管理部门基层单位银行 财政厅 外管局类 简单较难型 复杂频 偶尔经常率 频繁下属人员人 直接 类管理人员间接 专业人员数 合计 别其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:资金管理员 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管:孙仁平 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条经历:本科毕业一年以上或从事相关会计工作八年以上。件专业知识:会计、财务管理、经济法、审计、会计电算化、相关财经法规业务了解范围:经济法及相关财经法规,会计电算化操作。职位目的:根据企业会计制度、中国兵器工业集团公司国有资产管理暂行条例及本公司资金管理制度等有关规定,负责制定资金管理制度、编制资金计划,进行资金的筹集及回笼督促,搞好资产抵押及对外担保,协调公司与银行关系,以保证公司资金在风险较低、费用合理、关系融洽的良好环境中正常运转,提高资金利用率。进行年终结算及财务分析,为公司提供真实、准确的财务资料。及时组织发放二级单位工资及奖金,确保职工工资按时发放。沟内部 外部通关系 发展规划、人力资源、研究所其他基层单位公司各单位银行被担保单位工商局 会计事务所职能部门类 简单 型 较难 复杂 频 偶尔 率 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数间接 别 专业人员 合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:无形资产及其他资产 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:职 外语水平:简单会话,一般阅读条 经历:件 专业知识:会计、财务管理、审计、会计电算化、相关财经法规业务了解范围:国家财经法规,企业管理制度,内部控制制度,会计电算化知识,无形资产、待摊费用、递延资产及其他资产核算管理办法。职位目的:根据国家财经法规,企业财务规章制度,确认、管理、核算、分析无形资产、递延资产、待摊费用及其他资产,及时、准确的反映、无形资产、收益性支出和资本性支出的发生和摊销情况,为真实反映公司财务状况提供依据。内部 外部沟通关 发展规划、人力资源、研究所其他部门基层单位税务集团公司 军方 银行各种审计组 配套厂系类 简单 型 较难复杂频 偶尔 率 经常频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团公司 职位名称:价格管理员 签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管:主任 直接主管签字:任职条件学历:本科 资格证书:会计师计算机水平:熟练应用财务软件经历:本科毕业1年以上或从事会计工作5年以上专业知识:价格、财会、税务、审计、市场营销、相关财经法规业务了解范围: 宏观经济形势、市场价格动态、同行业价格水平、公共关系、工厂生产经营状况、物资供应情况、产品研制情况、产品工艺流程工时定额、工装定额、材料消耗定额、能源消耗、财会电算化知识、网络知识、相关法律法规。职位目的:根据国家、集团公司财经制度、价格管理法规、进行价格趋势预测,产品价格测算,产品外销价格制定,内部价格管理,比价采购管理、废旧物资、二级民品、委托加工、科研、外贸价格管理,洽谈、解决价格纠纷、价格疑异,保障价格趋势预测科学及时,外销价格定位合理,内部价格体系结算畅通,运转有效。沟通关系内部 外部生产管理部、发展计划部、物资采购部、技术部基层单位及部分职能部门其他职能部门 税务集团公司 军方 银行各种审计组配套厂类型简单 * * * * * *较难 *复杂频率偶尔 * * * * *经常 * *频繁 *下属人员人数直接类别管理人员间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 晋机集团 职位名称:固定资产管理 签字日期:部门:财审部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主观签字:任职条件学历:本科资格证书:会计师计算机水平:熟练运用财务软件经历:大学本科毕业1年以上或从事会计工作5年以上管理经验专业知识:财务、会计、审计、税务及相关财经法规业务了解范围:企业概况、生产经营、财会电算化、国有资产管理办法职位目的:通过固定资产的管理,加强固定资产的核算,提高固定资产的使用效率,防止国有资产的流失。 沟通关系内部 外部生产部、计划部、能源部其他 基层税务 集团公司评估机构职能 单位部门类型简单 * * * * * *较难复杂频率偶尔 *经常 * * * *频繁 *下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:项目管理 签字日期:部门:财务审计部 任 职: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上件 专业知识:财务会计、财务管理、审计、会计电算化、税务、相关财经法规业务了解范围:国家财经法规,企业管理制度,内部控制制度,会计电算化知识,企业生产管理流程和管理方式,科研项目研制,在建项目,项目投资,国家相关法律、法规。职位目的:根据国家财经法规,企业财务规章制度、企业管理制度,对项目投资、在建项目、科研项目、福利费支出进行审核、监督、控制,编制财务报表,及时准确的反映资金使用情况,加强财务管理,保证项目资金的支出合理、有效。沟内部 外部通关系 计划部能源部其他 基层单位 税务集团公司 军方 银行 审计组 配套厂职能部门类简单型较难复杂频偶尔 率经常 频繁 下属人员人数直接类别管理人员间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 职位名称:销售会计员 签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任 学历:本科 资格证书:会计师 外语水平:一般沟通职 经历:从事会计工作五年以上条 专业知识:会计、税务、会计电算化、及相关业务知识、法律知识。件 业务了解范围:会计核算、税务常识、会计电算化程序、成本计算常识、市场营销、产品定价、企业管理、财务管理、外汇常识等。职位目的:根据企业会计制度对产成品收入、发出、结存进行管理做到帐实相符,建立销售台帐,对销售过程中发生的费用进行管理,依据所开具的发票及相关单据办理结算手续,确认收入,并编制损益及主营业务表,为公司的经营决策提供有效的依据。内部 外部沟通计划发展部资本运营部其他职能单位基层单位税务部门审计部门 集团公司关系类 简单 型 较难 复杂频 偶尔 率 经常 频繁下属人员人 直接类别管理人员数 间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:期间费用管理 签字日期:部门:财务审计部 任 职: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:中级职称职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上件 专业知识:会计、财务管理、审计、会计电算化、相关财经法规业务了解范围:国家财经法规、公司管理制度、审计制度、财务规章制度、会计核算办法、财会电算化知识、公司生产经营管理流程及管理方式、产品生产过程。职位目的:根据国家财经法规,企业财务规章制度,编制费用预算,进行费用核算,监督、审核、控制费用支出,编制费用报表,开展经济活动分析,及时准确的反映费用支出情况。沟内部 外部通关系 职能部门基层单位 税务 集团公司 军方银行 审计组类 简单 型 较难复杂频 偶尔 率 经常 频繁 下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团公司 职位名称:预算管理 签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任职条件学历:本科 资格证书:会计师计算机应用:熟练应用财务软件经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上专业知识:财务管理、会计核算、财会电算化知识、相关财经法规制度业务了解范围: 国家财经法规、企业管理知识、企业规章制度、财务制度、审计制度、会计核算办法、财会电算化知识、企业生产经营管理流程和管理方式、产品生产工序、工艺及各项生产费用耗费。职位目的:根据国家财经法规、公司规章制度,编写公司财务预算,制定公司成本费用管理制度及核算办法,分解、落实财务预算,进行成本费用管理,开展经济活动分析,真实反映企业经营活动中的耗费,为领导决策提供可靠依据。沟通关系内部 外部资本运营部、生产管理部、发展计划部基层单位及部分职能部门其他职能部门税务 集团公司 军方 银行各种审计组配套厂类型简单较难复杂频率偶尔 经常 频繁 下属人员人数直接类别管理人员间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 职位名称:储蓄会计 签字日期:部门:财务审计部 任职人:XXX 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任 学历:专科 资格证书:会计师 计算机应用:熟练应用储蓄软件职 经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上条专业知识:会计、财务管理、会计电算化、相关财务法规、会计软件操作知识,储蓄业务管理知识。件业务了解范围:会计核算知识,国家相关法律法规,财务制度,财会电算化知识,储蓄业务管理知识。职位目的:根据储蓄管理条例,负责制定储蓄管理制度和内控管理办法,认真办理储蓄业务,做好会计核算和安全保卫工作,为储户保密,积极宣传、揽储,确保储蓄任务的完成。沟内部 外部通关系 其他职能部门 基层单位 银行类 简单 型 较难复杂频 偶尔率 经常 频繁 下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋西机器厂 职位名称: 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机水平:熟练运用财务软件条 经历:本科毕业1年以上或从事会计专业5年以上件专业知识:财务会计知识、税法、会计法及相关的经济管理知识、会计电算化的运用、会计现代化管理知识等。 业务了解范围:企业概况、生产经营情况、材料的一般知识、材料消耗定额、财务会计知识、相关法律法规等。职位目的:通过对存货的管理和核算,保证企业资金的正常运转,减少存货的损失,盘活存量资产,提高流动资产周转率,降低产品成本,提高企业经济效益。 沟内部 外部通关系 生产部、采购部、发展计划部、资产能源部、其他基层单位往来单位职能部门类 简单 * * *型 较难 *复杂频率偶尔 *经常 * *频繁 *下属人员人 直接 管理人员数 间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:生产费用管理 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任职条件学历:本科资格证书:会计师计算机应用:熟练应用财务软件经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上专业知识:会计、财务管理、会计电算化、审计、相关财经法规业务了解范围:国家财经法规,公司管理制度,内部控制制度,成本核算办法,会计电算化知识,公司生产管理流程和管理方式,产品生产工序、工艺及各项生产费用支出。职位目的:根据国家财经法规 ,公司财务规章制度,编制生产费用预算;进行生产费用管理;协调生产费用结算;进行生产费用分析、生产费用核算;应付工资审批、核算、分析和预提费用的核算、分析;及时准确的反映生产费用、工资情况,为财务决策、控制提供依据。沟通关系内部 外部生产管理部、人事劳动部、物资配送中心其他部门基层单位 税务集团公 司 军方 银行 审计组 配套厂类 简单 型 较难 复杂频 偶尔 率 经常 频繁下属人员人 直接类别管理人员数 间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位: 晋西机器厂 职位名称:出门证管理员 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:大专资格证书:会计证职 计算机水平:熟练运用财务软件。条 经历:从事会计专业5年以上件 专业知识:机械加工、材料、财会、企业会计准则及相关财经法规业务了解范围: 企业概况、生产经营、产品加工、销售、财务会计知识、相关法律法规职位目的:根据国家、集团公司财经制度、办理各类财产物资的出门,对指定部门发放出门证并对其业务进行监督核查,规范财产物资出门手续,保证国有资产的安全完整。 沟通关系内部 外部生产部、物资配送中心、发展计划部、采购部其他 基层职能 单位部门类 简单 * * *型 较难复杂频率偶尔经常 * *频繁 *下属人员人 直接类别管理人员数 间接 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:投资会计 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管:主 任 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上件专业知识:会计核算、会计电算化、审计、管理会计、金融业务常识、投资学、相关财经法规业务了解范围:国家财经法规,宏观经济形势,金融市场行情,公司管理制度,内部资金结构、内部控制制度、公司经营管理情况。职位目的:根据企业会计制度及公司财务管理办法,负责投资方向、类别、投资经济效果的预测;参与对外投资的立项、管理,负责投资成本、收益的会计核算,监督投资过程并协调处理投资各方的相关事宜,分析投资效果。为领导决策提供可靠依据。沟内部 外部通关系 发展规划、人力资源、研究所其他 基层税务集 团公 司 军方 银行各种审计组 配套厂职能 单位部门类 简单 型 较难复杂频 偶尔 率 经常频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:质量成本 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上件 专业知识:财务会计、成本会计、审计、税务、相关财经法规、财务电算化业务了解范围:公司工作概况、生产、科研情况及产品工艺流程、产品定额、会计核算制度、成本核算制度、国家相关法律、法规。职位目的:编制质量成本预算,质量成本核算,监督、检查、协调二级单位的质量成本核算,编制质量成本分析,编写质量成本核算办法、质量方面涉及财务的规定,完成公司质量部门要求开展的各项质量活动,为各项质量审计工作提供相关资料。沟内部 外部通关系生产部 物资配送中心 发展计划部 质量部 其他职能部门 基层单位 审计组类 简单 型 较难 复杂偶尔 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团 职位名称:成本核算 签字日期:部门:财务审计部 任 职 人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条 经历:本专业毕业一年以上或从事企业经营管理(含技术)工作三年以上件 专业知识:财务会计、成本会计、审计、税务、相关财经法规、财务电算化业务了解范围:公司工作概况、生产、科研情况及产品工艺流程、产品定额、会计核算制度、成本核算制度、国家相关法律、法规。职位目的:根据国家法规、集团总公司财务会计制度及公司财务制度要求,制定成本核算的规章制度,编制目标成本,核算产品成本,监督、控制产品成本,组织、协调、检查成本核算,分析产品成本情况,登记半成品成本台帐、产成品成本台帐。有效降低产品成本 沟通关系内部 外部生产部 物资配送中心 发展计划部 质量部其他 基层单位职能 审计组部门类 简单 型 较难 复杂偶尔 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋机集团公司 职位名称:委派会计管理员签字日期:部门:财务审计部 任职人:XXX 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任 学历:本科 资格证书:会计师 计算机应用:熟练应用财务软件职 经历:从事会计工作8年以上。条 专业知识:会计、财务管理、税法、会计电算化及相关财经法律知识。件业务了解范围:企业概况、成本核算方法、产品工艺流程、税收征管程序、工商管理、公共关系学。职位目的:根据企业会计制服度和中国兵器集团公司关于进一步推进资金集中管理实施意见及相关财经法规,制定委派会计管理办法,负责会计人员委派,指导规范委派会计业务,监督检查委派会计工作,协调委派会计与被委派单位的关系,进行委派会计的日常管理,确保公司内部财务管理的有效性和会计信息的真实性,为公司领导决策提供财务依据。沟内部 外部通关系 其他职能部门基层单位工办类 简单 型 较难复杂频 偶尔 率 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋西机器工业集团 职位名称:委派成本会计 签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条经历:五年以上会计工作经验件专业知识:会计、审计、财务管理、税法、会计电算化及相关财经法律知识业务了解范围:成本核算方法、产品工艺流程、产品结构、税收征管程序、工商管理知识职位目的:根据企业会计制度和委派会计管理办法,负责对被委派单位进行以下工作:编制成本预算,进行成本核算管理,进行经济活动分析,负责工资核算管理,监督、控制结余资金使用,负责出纳工作,进行法人帐户管理,保管会计档案,确保会计信息的真实可靠,给企业的经营决策提供财务数据。沟内部 外部通关系 生产部、质量部、发展计划部、劳动人事部其他 基层单位 税务局 工商局职能部门类 简单 型 较难 复杂偶尔 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职位说明书单位:晋西机器工业集团 职位名称:委派费用会计 签字日期:部门:财务审计部 任职人: 任职人签字:编号: 直接主管: 直接主管签字:任学历:本科资格证书:会计师职 计算机应用:熟练应用财务软件条经历:五年以上会计工作经验件专业知识:会计、审计、财务管理、税法、会计电算化及相关财经法律知识业务了解范围:成本核算方法、产品工艺流程、产品结构、税收征管程序、工商管理知识职位目的:根据企业会计制度和委派会计管理办法,负责对被委派单位进行以下工作:编制费用预算,进行费用核算管理,进行经济活动分析,负责工资核算管理,监督、控制结余资金使用,负责出纳工作,进行法人帐户管理,保管会计档案,确保会计信息的真实可靠,给企业的经营决策提供财务数据。沟内部 外部通关系 生产部、质量部、发展计划部、劳动人事部其他 基层单位 税务局 工商局职能部门类 简单 型 较难 复杂偶尔 经常 频繁下属人员人 直接 类 管理人员数 间接 别 专业人员合计 其他人员职责范围按职责重要程度顺序列出每项职责及其目的责任程度全责/部分/支持衡量标准数量/质量一,会计凭证的复核全责 客观、公正、准确及时根据国家会计制度的规定,对原始凭证和记账凭证的合法性、内容的真实性、手续的完备性进行审核,确保手工凭证内容完整、数据正确、录入代码准确。二、 记账凭证的输入,审核,修改。全责 准确、及时根据审核无误的手工凭证制作机制凭证,负责对输入计算机的会计数据进行审核,及时修改录入错误的凭证,保证账簿记录的真实可靠,为经营管理提供真实的会计资料。三,书面凭证、账簿、报表的整理、装订归档工作全责清晰、准确、根据国家会计制度的规定,打印机制会计凭证、账簿、及报表,根据会计档案收集整理规范要求,将会计凭证收集、整理装订、归档,以确保资料的完整性。及时四,完善系统信息全责 准确、完整及时输入新增往来单位信息,设置明细会计科目及核算项目,满足本单位管理的要求。五,规范操作全责 合理、适用严格按照财务软件操作流程进行计算机操作,保证输入输出的财务数据的正确性、防止财务软件出现因违规操作而产生的账务偏差,避免给公司造成不必要的损失。六,安全防范全责 合法严格根据计算机管理条例,设置开机登陆密码,根据操作员业务范围,设置操作权限,做好财务数据保密工作。职责范围 职责程度 衡量标准按职责重要程度顺序列出每项职责 全责/部分/支持 数量/质量一 、 审 核 编 制 工 程 预 算 书 。依据施工图纸,工程预算定额,材料预算价格、费用定额,熟悉图纸,了解工程全貌,勘察现场,计算工程量,编制或审核预算表,计算各项费用,审查设备材料价格,做到准确计量,合理计价,及时准确地确定工程预算造价。全责 正确、合理二 、 竣 工 验 收 与 监 督 检 查 。依据施工图纸和设计变更通知单,施工技术核定单,对已竣工的工程进行目测检查,逐一核对,有无漏项、甩项,工程验收资料、施工质量是否达到合同要求,必要时对隐蔽工程开挑复检,施工实施过程中,要深入现场观察,做好记录,确保实际施工项目与图纸相符合。全责 真实、准确三 、 工 程 结 算 审 计 。依据工程竣工验收报告和工程验收单,施工图、施工合同,设计变更通知单,现场签定,材料设备的预算价,市场价,和工程定额,对实施的中的变更,费用支出,严格按合同规定,分清责任,合理确定结算金额,确保工厂经济利益不受到损害。全责 准确、合理四 、 订 立 合 同 项 目 的 审 计 监 督 。依据合同批准立项报告,经技术评审后的图纸、方案设备清单,对承制单位报送的合同报价,合同有关职能部门进行市场询价,成本分析,综合评估,合理定价,并进行商务谈判,与监督,确保价格公平、合理,合同的内容完整,条款合规。全责 合规五、撰与审计工作底稿,审计说明。说明审计的依据图纸定额,变更等,存在问题的处理,遗留问题等需说明的事项。并进行综合分析,加强审计管理。全责 准确、合理六 、 建 立 与 完 善 内 部 控 制 制 度 。依据企业的经营管理和审计要求,及时建立完善、补充内部控制制度,加强内部控制与监督,组织协调现场院勘察与复审工作,努力降低审计风险,全责 可行、有效职责范围 职责程度 衡量标准按职责重要程度顺序列出每项职责 全责/部分/支持 数量/质量一、执行审计事项全责 真实、合法根据审计计划及委托执行审计任务,依照法律、法规、制度开展审计工作,规范企业会计行为,提高经济效益。二、审计准备全责 客观、及时下达审计通知书,协助做好前期,了解被审单位基本情况。三、实施审计全责 准确、合规明确审计常规的审计目的,索取有关会计资料及相关资料,协助完成审计资料,执行审计程序。四、审计工作底稿全责 真实、准确编写审计工作底稿,审计过程中形成审计资料,进行装订成册,为形成审计报告提供依据。五、审计报告全责 客观、公正打印审计报告,核对审计报告与审计底稿相关数据,按时完成。六、审计范围(任务)全责 有效根据国家法律、法规、制度规定,对企业经济责任、财务收支、会计核算、资产变更、处置、投资、承包、合同、费用、监察等审计突出真实性、合法性,发挥防护性、建设性,重大问题专项审计,开展其他审计。七、审计档案全责 及时根据审计资料按月汇总、检查,完成审计报告、样本、副本,存档手续职责范围 职责程度 衡量标准按职责重要程度顺序列出每项职责 全责/部分/支持 数量/质量一 、 执 行 审 计 事 项根据审计计划及委托,执行审计任务,依照法律、法规制度开展审计工作,规范企业会计行为,提高经济效益。全责 真实、合法二 、 实 施 审 计 编制审计方案,确定审计方法,审核审计工作底稿,与被审计单位交换意见,完成审计报告,下达审计决定。 全责 客观、公正三 、 经 济 责 任 审 计根据国家法律、法规、制度的规定,对基层领导干部进行管理和监督,正确评价厂长(经理)领导人责任期经济责任,促进企业加强和改善经营管理,保障国有资产保值增值。全责 准确、合规四 、 财 务 收 支 审 计根据国家法律、法规、制度的规定,对其集团公司及成员单位进行检查,保证财务数据资料真实、合法、有效,促进财务准则、会计准则及财务管理办法的执行,加强财务核算。全责 准时、科学五 、 专 项 审 计 根据工作计划,领导决定对资产管理、变更、处置、损益审计,对承包、合同费用损益审计,突出真实性、合法性、效益性,注重发挥内部审计防护性、建设性,先审计,后兑现、结算、付款、实施。全责 有效六 、 重 点 审 计对本单位及单位经营管理中的重大问题进行审计调查,评价内控管理制度,维护本单位的合法权益。全责 合规、及时七 、 审 计 报 送根据上一级审计机构的要求,报送本单位审计工作计划总结审计统计表,审计工作信息,经验材料的审计报告,委派人员参加上一级组织的审计及学习。全责 及时、有效八 、 审 计 档 案 审计结束后,审计工作组将审计中形成的各种资料分类整理归档,审计报告报送有关领导及相关单位,责任审计报告人劳部存个人档案。全责 送达职责范围 职责程度 衡量标准按职责重要程度顺序列出每项职责 全责/部分/支持 数量/质量1执行审计事项全责 真实、合法根据审计计划及委托,执行审计任务,依照