公司内部筹资工作标准
1 / 2公司内部筹资工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 财务部根据编制的年度经营资金预算和筹资计划确定内部筹资渠道 根据企业情况重点 筹资渠道选择标准确定筹资渠道 降低筹资成本一、自有可用资金预算二、财务管理制度程序C3 财务部根据需要选择内部筹资方式 根据企业情况 确定内部筹资方式,例如:吸收直接投资、发行股票、企业内部积累等 根据企业情况重点 成本、资金结构标准内部筹资方式 降低筹资成本一、年度经营资金预算程序C4 确定公司内部筹资的相关内容 根据企业情况 制定内部筹资计划 根据企业情况重点 成本、预算、资金结构等标准确定内部筹资计划 内部筹资计划一、企业会计制度二、相关资料程序B4 财务部确定内部筹资计划,并上报财务总监审核 1个工作日内A4 审核通过后上报总经理,总经理审批内部筹资计划 2个工作日内重点 合理性、可行性审阅审批标准一、公司筹资计划 2 / 2 遵守相关规定程序C5 按内部筹资计划取得资金 根据企业情况重点 适时取得所筹资金标准内部筹资执行 内部筹资计划一、公司筹资计划程序C6 财务部门进行的账务处理 1个工作日内重点 签章齐全、加强筹资的会计记录控制标准账务处理 职责分离一、企业会计制度二、企业会计准则程序C7 财务部对筹资业务定期检查 根据企业情况重点 筹资考核标准内部筹资考核 及时、定期、合理一、月度筹资检查程序B7 财务总监审核筹资考核报告 2个工作日内A7 上报总经理审批 1个工作日内重点 考核内部筹资业务执行标准审阅审批 合理性、合法性一、公司筹资计划二、相关材料程序C8 财务部依据内部计划及定期的检查情况对内部筹资进行管理 根据企业情况重点 计划执行、考核标准内部筹资管理 定期、合理一、年度筹考核二、筹资检查