外包业务计划书审核流程

外包业务计划书审核流程1外包业务计划书审核流程与风险控制图外包业务计划书审核流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 审计委员会 总经理 归口管理部门 相关部门阶段2外包业务计划书审核流程控制表外包业务计划书审核流程控制控制事项 详细描述及说明阶段控制 D11通过业务外包需求调查确定企业需要外包的业务，并且分析项目的性质，即外包的业务是核心业务还是非核心业务等2业务外包申请书要根据业务性质编写，各有不同的侧重点D23企业在确定业务外包内容后，指定与该项业务相关的职能部门编制外包业务计划书，主要包括以下内容(1)业务外包的背景，如企业外部环境要求及企业中长期发展战略(2)业务外包内容，是部分还是全部项目外包(3)业务外包的具体实施程序(4)业务外包的主要风险和预期收益(5)其他相关内容D34企业重大或核心业务外包应当提交审计委员会审议，董事会审批通过后方可实施5非核心业务或涉及金额较小的业务外包，应当由相关部门在授权范围内提出申请，报总经理审核，董事长审批通过后实施应建规范 业务外包管理制度相关规范 参照规范 企业内部控制应用指引文件资料业务外包需求调查计划业务外包需求调查报告业务外包申请书责任部门及责任人董事会、审计委员会、归口管理部门董事长、总经理、归口管理部门相关人员