管好资金是一个系统工程	2017-06-27
	管好资金是一个系统工程作为系统工程的资金管理包括许多方面，其主要环节有以下六个方面： （一）科学预测资金需求量科学的预测是有效决策与管理的前提与基础。首先，应采用销售百分比法、线性回归法、项目预算 计算第一个结算期设备的折旧值 管好资金是一个系统工程

	管好用好资金从哪几个方面入手	2017-06-27
	管好用好资金从哪几个方面入手财务管理的核心内容就是研究公司对资金的筹集、计划、使用和分配。应主要强化对资金的管理，需要在以下几个方面做好工作：（1）加强资金的预算管理。对资金的预算不仅要控制支出，更 管好资金是一个系统工程 管好用好资金从哪几个方面入手

	筹集固定资产投资项目资金的政策规定	2017-06-27
	筹集固定资产投资项目资金的政策规定企业筹集资金用于固定资产投资项目的，应当遵循国家产业政策和行业规划，避免重复建设和无序发展。主要政策规定包括：1.国家每年公布鼓励类和限制类产业，同时淘汰落后生产能 固定资产火灾保险事务处理准则2 部门固定资产盘存表 项目资金周增项计划表 项目资金专项审计报告 项目资金专项审计报告 2 部门固定资产盘存表2 管好资金是一个系统工程 5薪酬政策调查 固定期限银行贷款 固定资产投资项目 固定资产投资项目可行性研究报告编制规定 文件163固定资产清单 投资项目可行性研究指南试用版精选 固定资产投资审批流程图 固定资产盘点表2 固定资产技术改造借款合同 月度固定资产计划-0328-ED 筹集固定资产投资项目资金的政策规定 3第三篇投资项目法律法规及政策选编 资金筹集的渠道 固定资产投资预算进展表 资金筹集的方式 固定资产盘点表 固定资产投资管理制度 某固定资产投资项目现金流量表项目投资 加强资金筹集管理的核心内容 固定资产火灾保险事务处理准则 固定资产价值重估申报表 固定资产会计工作规则 固定资产控制表 权益资金筹集管理 固定资产投资管理制度 2 债务资金筹集管理 十九项目资金周增项计划表

	筹资管理关键环节控制	2017-06-27
	筹资管理关键环节控制为了降低企业筹资过程中的发现，需要对企业筹资过程中的关键环节进行控制。企业在筹资过程中的关键环节如图 9-2 所示。关键环节 1 设置岗位时，主要职责与不相容职责分开设置，并明确 无形资产管理关键环节控制2 筹资管理风险 销售管理关键环节控制 销售业务管理关键点控制 工程项目管理关键环节控制 采购管理关键环节控制 关键岗位员工离任审计表 担保管理关键环节控制 资金管理关键环节控制 并购管理关键环节控制2 担保管理关键点控制 筹资管理风险2 固定资产管理关键环节控制 衍生工具管理关键环节控制 信息系统管理关键环节控制 子公司管理关键环节控制 筹资活动关键点控制 预算管理关键环节控制 成本费用管理关键环节控制 筹资管理关键环节控制 并购管理关键点控制

	筹资的内部控制	2017-06-27
	1筹资的内部控制一、企业筹资的基本知识（一）筹资的要求随着我国市场经济体制的逐步建立和金融市场的快速发展，筹资效益与筹资风险越来越关系到企业的生存和发展。如何确定筹资规模、选择筹资渠道与方式、把握筹 筹资内部控制制度 筹资活动的基本内部控制制度 筹资的内部控制

	筹资活动的基本内部控制制度	2017-06-27
	1筹资活动的基本内部控制制度（一）内部控制目标和内部控制要点筹资活动的内部控制制度应达到如下目标：1.筹资业务经过适当的授权审批企业筹集资金通常有两种途径，通过发行股票进行股权筹资，或者通过发行公司 现金流动图 筹资活动风险 资金活动内部控制体系如图6-1所示 筹资内部控制制度 筹资活动的基本内部控制制度 企业筹资活动管理制度 筹资的内部控制 筹资活动风险2 长源电力内部控制基本制度 控制活动汇总评价表 销售与收款循环的基本内部控制制度 筹资活动关键点控制 投资活动的基本内部控制制度

	筹资活动关键点控制	2017-06-27
	筹资活动关键点控制为了降低企业筹资过程中的风险，需要对企业筹资过程中的关键环节进行控制。企业在筹资过程中的关键点设置情况如图 6-2 所示。图 6-2 筹资活动关键点示意图 现金流动图 筹资活动风险 筹资活动的基本内部控制制度 企业筹资活动管理制度 筹资活动风险2 关键岗位员工离任审计表 投资活动关键点控制 控制活动汇总评价表 筹资活动关键点控制

	筹资执行控制流程	2017-06-27
	筹资执行控制流程筹资执行控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 财务部 相关部门审核审批检查编制的申请筹资方案是否具有可行性筹资执行管理制度2 总经理 提 筹资执行控制流程2 筹资执行管理制度3 筹资执行管理制度 筹资执行控制流程

	筹资执行控制流程 (2)	2017-06-27
	筹资执行控制流程 部门步骤总经理监督资金使用申请筹资记账与对账筹资人员财务总监申请筹资方案审批出纳人员批准审核会计人员法律顾问保管资产签约选择筹资对象拟定筹资合同签订筹资合同收取借款本金确定资 筹资执行控制流程2 筹资执行管理制度3 筹资执行管理制度 合同履行控制流程 筹资执行控制流程

	筹资决策控制流程	2017-06-27
	筹资决策控制流程筹资决策控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 财务部 相关部门审核审批核实在资金需求分析过程中是否分析全面、详细，是否参考上期资金需求情况 筹资决策管理流程 筹资决策执行流程 权益资金筹资决策 筹资决策报告 筹资决策控制流程3 筹资决策执行管理制度 筹资决策流程管理制度 筹资决策控制流程 筹资决策控制流程 2