信息系统授权审批情况
信息系统授权审批情况企业在明确信息系统规划、开发、运行与维护等工作的授权审批权限时,会编制各种文件、制度、规范等,这些文件需要相关部门和人员在其职责权限范围内行使相应的职权见表 18-1。表 18-1 信息系统内部控制授权审批情况编制及审批机构事项 文件或文书名称相关部门 信息管理部 主管副总 总经理信息系统整体规划 编制 审核 审批信息系统管理制度 编制 审核 审批信息系统 规划信息系统项目建设方案 编制 审核 审批信息系统开发需求 提出 审核信息系统验收报告 编制 审核 审批信息系统 开发信息系统培训文件 编制 审批信息系统操作规范 编制 审批用户管理制度 编制 审核 审批系统数据定期备份制度 编制 审批信息系统运行与维护信息授权使用制度 编制 审核 审批