华意压缩：远期外汇资金交易业务管理制度

华意压缩机股份有限公司远期外汇资金交易业务管理制度（本制度已经 2014年 2月 28日召开的公司第六届董事会 2014年度第二次临时会议审议通过）第一章总则第一条为了规范华意压缩机股份有限公司（以下简称“华意压缩”或“公司”）及下属各全资和控股子公司远期外汇资金交易业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则、上市公司信息披露管理办法、深市主板信息披露业务备忘录第 26号衍生品投资及公司章程等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度所称远期外汇资金交易是指为满足正常生产经营需要，在银行或其他合规金融机构办理的规避和防范汇率风险的非即期外汇交易业务，包括远期外汇交易业务、人民币外汇掉期业务、无本金交割远期外汇交易业务及其他外汇衍生品交易业务等。远期外汇交易业务是指与银行签订远期交易合同，约定将来办理交易的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期交易合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。人民币外汇掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方向相反、交割日期不同的人民币对同一外币的买卖交易，并在两笔交易的交割日按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。无本金交割远期外汇交易业务指由境外银行充当中介机构，供求双方基于对汇率目的（或预期）的不同，签订无本金交割远期外汇交易合约，该合约确定远期汇率，合约到期时只需将该汇率与实际汇率差额进行交割清算，无需对本金进行交割的业务。其他外汇衍生品交易业务指公司与银行或其他金融机构进行的场内场外交易、或者非交易的，实质为期货、期权、远期、互换等外汇产品或上述外汇产品1的组合。第三条公司全资及控股子公司进行远期外汇资金交易业务，亦需要遵守本制度。第二章远期外汇资金交易业务操作原则第四条公司进行远期外汇资金交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期外汇资金交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。第五条境内公司进行远期外汇资金交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期外汇交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。第六条公司进行远期外汇资金交易必须基于公司的外币收款预测及进口付款预测，远期外汇资金交易合约的外币交易金额不得超过外币收款的年度预测金额或进口年度付款预测金额。第七条公司必须以其自身名义设立远期外汇资金交易账户，不得使用他人账户进行远期外汇资金交易业务。第三章远期外汇资金交易业务的审批权限第八条公司董事会审计委员会负责审查远期外汇资金交易业务的必要性及风险控制情况。公司远期外汇资金交易业务在提交董事会审议前应当得到董事会审计委员会的同意。第九条公司开展远期外汇资金交易业务必须提交公司董事会审议批准，公司董事会以决议行使核定相关额度，独立董事应对该事项发表专项独立意见，如董事会核定的相关投资额度根据公司章程及中国证监会、深圳证券交易所等相关规定还需提交股东大会的，在相关议案经公司董事会通过后，还需经公司股东大会审议批准。第四章远期外汇资金交易业务的管理及内部操作流程第十条公司董事会授权总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人）负责远期外汇资金交易业务的具体运作和管理，并负责签署相关协议及文件，负2责人需定期向董事会、监事会报告远期外汇交易业务情况。第十一条相关责任部门及责任人：1、计划财务部：是远期外汇资金交易业务操作经办部门，负责远期外汇资金交易业务的必要性和可行性分析、计划制订、合同订立、资金筹集、日常管理、风险评估及控制等，财务负责人（总会计师或财务总监）为责任人。2、审计法务部：负责审查远期外汇资金交易业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况，审计法务部负责人为责任人。3、市场营销部及采购部门：是远期外汇资金交易业务的需求部门，负责统计销售回款或采购付款收支外汇的计划，并将相关数据提交给计划财务部。第十二条公司之全资或控股子公司进行远期外汇资金交易业务的，在董事会或股东大会审批额度内进行，相关责任部门或人员为全资或控股子公司的总经理、计划财务部和市场营销和采购部门。公司审计法务部履行内部审计职能。第十三条公司远期外汇资金交易业务的内部操作流程：1、公司计划财务部负责远期外汇资金交易业务的管理，计划财务部应加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止远期外汇资金交易业务的建议。2、市场营销部或采购部门以银行每天发布的远期结售汇汇率（与预计收款时间相匹配的远期汇率报价），作为向客户报价所采用汇率的主要依据。3、市场营销部根据客户订单和预计订单进行年度回款预测，采购部门根据采购订单进行年度付款预测，并将相关数据提交给计划财务部。市场营销部与采购部门应动态跟踪年度收付汇情况，如出现与预测情况重大不一致时，要及时调整收汇预测与付款预测交计划财务部，以便于计划财务部动态调整外汇产品头寸。4、计划财务部以稳健为原则，以防范汇率波动风险为目的，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订与实际业务规模相匹配的远期结售汇交易计划，并提交总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人）审批同意。相关交易计划的额度应在公司董事会或股东大会审议批准的范围内。35、计划财务部根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易方案，根据市场营销部门或采购部门预计收支外汇计划，向金融机构提交远期结售汇申请书或组织签订相关合同。6、金融机构根据公司申请，确定远期结售汇价格，并与公司确认。7、计划财务部收到金融机构发来的远期结售汇成交通知书后，检查是否与申请书一致，若出现异常，由财务负责人、会计核算人员共同核查原因，并将有关情况报告总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人）。8、计划财务部应对每笔外汇资金远期结售汇业务交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制，杜绝交割违约风险的发生。若出现异常，应及时核查原因，并将有关情况报告总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人）。9、计划财务部应对公司远期外汇资金交易业务的盈亏情况进行关注，并定期（每季度）向公司总经理或由其授权的业务副总经理报告相关数据及信息，相关业务原始合同、单据等资料应按照有关规定及时进行归档。10、公司审计法务部门应对远期外汇资金交易业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况进行审查，将审查情况向董事长、总经理或业务副总经理（或财务负责人）以及审计委员会报告。第五章信息隔离措施第十四条参与公司远期外汇交易业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的远期外汇资金交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司远期外汇资金交易有关的信息。第六章内部风险报告制度及风险处理程序第十五条在远期外汇资金交易业务操作过程中，公司计划财务部应根据在公司董事会或股东大会授权范围内与金融机构签署的远期外汇资金交易合同中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。第十六条当汇率发生剧烈波动时，计划财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上报公司总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人），总经理或其授权的业务副总经理（或财务负责人）经审慎判断后下达操作指令，防止风4险进一步扩大。第十七条当公司远期外汇资金交易业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，计划财务部应及时向董事长、总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人）提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况；总经理或由其授权的业务副总经理（或财务负责人）应与相关人员商讨应对措施，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对风险的有效控制，必要时经董事长同意可提交公司董事会审议。第十八条审计法务部应在日常工作中通过内部审计认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事会及下属审计委员会、监事会报告。第七章远期外汇资金交易业务的信息披露第十九条公司所有远期外汇资金交易业务在经董事会审议通过后均需按要求及时进行信息披露，同时以专项公告的形式说明远期外汇资金交易业务的具体情况以及必要性和合理性。第二十条当公司远期外汇资金交易业务出现重大风险，可能或已经遭受重大损失时，公司应以临时公告及时披露。第八章附则第二十一条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及其他规范性文件的规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定相抵触的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。第二十二条本制度解释权属于公司董事会，自公司董事会审议通过后执行。华意压缩机股份有限公司二一四年二月二十八日5