高鸿股份：募集资金专项存储与使用管理办法

大唐高 鸿 数据 网 络技术 股 份有 限 公司募集资 金 专项 存 储与使 用 管理 办 法（ 2013 年第七届第十五 次 董事 会 审议修 订 ， 尚 需 提交临 时股 东大会 审 议）第一章总则第一条 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 （以下简称 “公司” ） 为加强 和规范募集资金管理， 提高募集资金使用效率， 促进企业健康发展， 保护全体股 东的合法权益，依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则、上市公司监管指引第 2 号上市公司募 集资金管理和使用的监管要求 、 上市公司 证券发行管理办法 和 大唐高鸿 数据网络技术股份有限公司章程 等法律、 法规的规定和要求， 结合公司的实际 情况，制定本办法。第二条 本办法所称募集资金是指公司通过公开或非公开发行股 票 （包括首 次公开发行股票、 增发、 配股等） 、 可转换公 司债券或其他根据法律、 法规允许 采用的方式募集的资金。第三条 发行股票之募集资金到位后， 公司应 及时办理验资手续， 由 会计师 事务所出具验资报告。 公司应按照发行申请文件所承诺的募集资金使用计划， 组 织募集资金的使用工作。第四条 募集资金的使用应本着规范、 透明的 原则， 严格按照募集说 明书及 对外承诺的募集资金投资计划使用。第五条 非经公司股东大会依法作出决议， 任何人无权改变公司募集资金用途。第六条 凡违反本办法致使公司遭受损失（包括经济损失和名誉损失）的， 相关责任人应承担相应的民事赔偿责任； 公司应视具体情况给予相关责任人以处 分。第二章 募集资金的专项存储第七条 公司建立募集资金专项存储制度， 以保证募集资金的安全性和专用性。第八条公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的 商业银行 （以下简称 “商业银行” ） 签订监管 协议 （以下简称 “协议 ”） 。 协议 至少应当包括以下内容：（一）公司应当将募集资金集中存放于专户中；（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；（三） 公司一次或十二个月内累计从专户中支取的金额超过 5,000 万元或该 专户总额的 20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构；（四）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构；2-1（五）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；（六）保荐机构对公司现场检查时应当同时检查募集资金专户存储情况；（七）保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构和商 业银行对公司募集资金使用的监管方式；（八）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务和违约责任 ；（九）商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或通知专户大额支取情 况， 以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的， 公司可以终止协议并 注销该募集资金专户。公司应当在全部协议签订后及时报证券交易所备案并公告协议主要内容。 上述协议在有效期届满前提前终止的， 公司应当自协议终止之日起一个月内与相 关当事人签订新的协议，并及时报证券交易所备案后公告。第九条 公司董事会应当在商业银行设立募集资金专用账户 ， 集中存放公司 各项募集资金。第十条 公司募集资金到位后， 必须将募集资金及时全额的存放于公司董事 会决定设立的专用账户中。第十一条 公司在商业银行设立募集资金专用账户时， 应当与保荐机 构、 开 户银行三方签订募集资金专用账户监管协议， 明确约定专用帐户中募集资金的存 储、使用、支出、查询和监管等事项。第十二条 公司募集资金专用账户的设立由董事会批准。第十三条 公司认为募集资金数额较大， 可根据投资项目对募集资金的使用 与安排，可以在一家以上银行开设专用账户。第三章 募集资金的使用第十四条募集资金必须严格按照招股说明书或募集说明书承诺的投资项 目、 投资金额和投入时间来使用。 专款专用， 不准挪做他用， 也不允许被任何公 司股东挪用或占用。第十五条 募集资金使用计划书依照下列程序编制和审批：（一）计划书由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具 体实施进度编制。（二）募集资金使用时，必须严格按照公司财务管理制度履行资金使用审 批手续。 项目实施部门根据项目进度提出资金使用申请， 经财务部门核对募集资 金使用计划书后，由董事长及财务负责人签字后予以付款。第十六条 投资项目应按公司董事会承诺的计划进度实施 ， 投资部门要细化 具体工作进度， 保证各项工作能按计划进度完成， 并定期向财务部提供具体工作 进度计划。第十七条 确因不可预见的客观因素影响，导致项目不能按预期计划完成 时，项目实施部门必须对实际情况及时向总经理、 董 事会报告， 并详细说明 原因， 由董事会作出决议并公告。第 十 八 条 募 集 资 金 必 须 严 格 按 照 招 股 说 明 书 或 募 集 说 明 书 承 诺 的 投 资 项2-2目、 投资金额和投入时间来使用。 专款专用， 不准挪做他用， 也不允许被任何公司股东挪用或占用， 对确因市场发生变化需要改变募集资金投向时， 必须经公司 董事会审议并依照法定程序报股东大会审议。第十九条为避免资金闲置，充分发挥其效益，经董事会批准，并进行公开 信息披露， 公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金应当符合以下条件：一、不改变或变相改变募集资金用途； 二、不影响募集资金投资计划的正常进行； 三、单次补充流动资金时间不得超过 12 个月； 四、单次补充流动资金金额不得超过募集资金金额的 50%； 五、已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）； 六、不使用闲置募集资金进行证券投资； 七、保荐机构、独立董事、监事会单独出具明确同意的意见。第二十条公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当经董事会批准，并在二个交易日内公告下列内容： 一、 本次募集资金的基本情况， 包括募集资金的时间、 金额及投资计划等； 二、募集资金使用情况；三、闲置募集资金补充流动资金的金额及期限； 四、闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不足的原因、 是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目 正常进行的措施；五、独立董事、监事会、保荐机构出具的意见； 六、深圳证券交易所要求的其他内容。 补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后二个交易日内公告。 第二十一条暂时闲置的募集资金可进行 现金管理，其投资的产品须符合以下条件：（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。 投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途， 开立或注销产品专用结算账户的， 上市公司应当及时报交易所备 案并公告。使用闲置募集资金投资产品的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董 事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。上市公司应当在董事会会议后 2 个交 易日内公告下列内容：（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额 、募集资 金净额及投资计划等；（二）募集资金使用情况；2-3（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；（四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；（五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。第二十二条择新的投资项目。公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快、科学地选第二十三条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的， 应当经公司董事会审议通过、 会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、 监 事会、 保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。 公司已在发 行申请文件披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的， 应当在置换实施前对外公告。第二十四条 公司不得将募集资金用于委托理财、 质押或抵押贷款、 委托贷 款或其他变相改变募集资金用途的投资。禁止向对公司控股股东、 实际控制人及其关联人或其他组织提供募集资金。 第二十五条 公司不得随意变更募集资金用途，公司如变更募集资金投向，应依照法定程序报股东大会审批。（一）公司在选定投资项目时，必须经过充分讨论和论证后提交董事会审 议决定。论证及决定程序应有明确的责任人和必要的原始记录。（二）董事会应充分听取保荐人对投资项目、资金筹集及使用计划提出的 意见。（三）董事会在讨论过程中应注意发挥独立董事的作用，尊重独立董事的 意见。（四）募集资金投资项目变更必须提交股东大会审批后实施。第二十六条 变更募集资金用途应严格按法定程序办理， 并应按规定及时公 告，披露以下内容：（一）董事会关于变更募集资金投资项目的原因说明；（二）董事会关于新项目的发展前景、盈利能力，有关的风险及对策等情 况的说明；（三）新项目涉及收购资产或企业所有者权益的应当比照深圳证券交易 所股票上市规则的有关规定予以披露；（四）新项目涉及关联交易的，还应当比照深圳证券交易所股票上市规 则的有关规定予以披露；（五）深圳证券交易所要求的其他内容。第二十七条 公司募集资金项目的实施情况与公司在招股说明书或募集说 明书等法律文件中的承诺相比，出现以下变化，视作改变募集资金用途：（一）放弃或增加募集资金项目。（二）中国证监会或证券交易所认定的其他情况。 公司应在改变募集资金用途的股东大会结束后 5 个工作日内，将有关2-4材料报中国证监会及贵州证监局备案。第 四章 募 集 资金 使 用 监 管 与 信息 披 露第二十八条 公司财务部应每季度检查一次募集资金的使用情况 ， 包括专用 账户资金的使用、 批准及项目实施进度等情况， 形成书面材料向公司董事会、 监 事会报告并备案。第二十九条 募集资金使用情况由公司内部审计部门进行日常监督 ， 如发生 重大变化，应及时向董事会报告。第三十条 独立董事有权对募集资金使用情况进行检查 。 经全体独立董事同 意， 可以聘请具有证券业务资格的会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审 计。第三十一条 监事会有权对募集资金使用情况进行检查、监督。 第三十二条 募集资金投资项目出现下列情形的， 公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未 达到相关计划金额 50%的；第三十三条用情况。董事会应当在年度股东大会定期报告中充分披露募集资金使第 五章 附则本办法自股东大会通过之日起施行。 本办法由董事会负责解释。 本办法依据实际情况需要重新修订时， 须由董事会提交公司股第三十四条第三十五条 第三十六条东大会审议。第三十七条 执行。本办法未尽事宜， 依照有关法律 、 法规及公司章程的有 关规定大唐高鸿数据网络技术股份有限公司二一三年四月二十二日2-5