财务收支作业审计制度	2017-06-27
	财务收支作业审计制度第 1 章 总则第 1 条 审计目的。为加强企业财务收支作业管理，提高资金使用效益，特制定本审计制度。第 2 条 审计范围。本制度审计范围包括企业全部财务收支过程。第 2 财务收支 财务收支作业审计制度2 财务收支计划 财务收支计划1 财务收支计划2 财务会计报告审计制度 采购作业控制制度 月度财务收支计划表 财务收支审计办法 企业经济效益审计制度 财务收支作业审计制度 财务收支审计制度

	财务收支作业审计制度	2017-06-27
	财务收支作业审计制度第 1 章 总则第 1 条 审计目的。为加强企业财务收支作业管理，提高资金使用效益，特制定本审计制度。第 2 条 审计范围。本制度审计范围包括企业全部财务收支过程。第 2 财务收支 财务收支作业审计制度2 财务收支计划 财务收支计划1 财务收支计划2 财务会计报告审计制度 采购作业控制制度 月度财务收支计划表 财务收支审计办法 企业经济效益审计制度 财务收支作业审计制度 财务收支审计制度

	财务收支作业审计制度 (2)	2017-06-27
	财务收支作业审计制度受控状态制度名称财务收支作业审计制度编 号执行部门 监督部门 考证部门第 1 章 总则第 1 条 审计目的。为加强企业财务收支作业管理，提高资金使用效益，特制定本审计制 财务收支 财务收支作业审计制度2 财务收支计划 财务收支计划1 财务收支计划2 财务会计报告审计制度 采购作业控制制度 月度财务收支计划表 财务收支审计办法 企业经济效益审计制度 财务收支作业审计制度 财务收支审计制度

	财务抽查通知单	2017-06-27
	表 38-5 财务抽查通知单年 月 抽查日期抽查人员抽查项目经管部门备注总经理核准： 复核 审计疑虑通知单 收款通知单 收款通知单3 收款通知单2 进退货通知单 审计通知单 财务抽查通知单

	财务报告审核审计流程	2017-06-27
	财务报告审核审计流程流程名称 财务报告审核审计流程 流程编号主负责部门 财务部 总负责人编制人 编制日期会计师事务所 财务部 财务部负责人 总会计师 总经理财务报告审核审计流程说明流程目的 规范企业 提高财务报告质量夯实企业发展基础 成本审计流程1 查账报告 收入审计流程 财务报告粉饰动机识别法 后续审计流程 货币资金审计流程 年度财务报告 利润审计流程 财务报告审核审计流程 企业财产损失审核报告 长期投资审计流程

	财务审计管理工作流程图	2017-06-27
	财务审计管理工作流程图经领导审批后制订审计工作计划确定审计项目及方式成立审计工作小组制定审计工作方案内部测评审计调查编写审计报告审计决定审计统计归档备案 执行决定领导审批不可行可行通过未通过 采购控制工作流程图 财务稽核工作流程图 固定资产管理工作流程图 存货管理工作流程图 投资管理工作流程图 现金预算管理工作流程图 报销管理工作流程图 财务审计主任 财务审计管理工作流程图 财务副总流程图 审计管理表格 1企业重组的财务审计 财务审计员岗位职责 1企业改制中的财务审计 筹资管理工作流程图 财务预测管理工作流程图 2企业重组的财务审计与资产评估 银行存款付款管理工作流程图 财务审计岗位职责 审计管理工作流程图

	财务审计岗位职责	2017-06-27
	二、财务审计岗位职责财务审计是按照国家审计法规、企业财会审计工作规定，具体负责企业财务的审计工作，其岗位职责如图 9-2 所示。职责1审查企业各项财务制度的落实情况，协助审计主管拟订审计计划或方案负 经济责任与绩效审计员岗位职责 采购审计岗位职责 财务审计主任 采购审计岗位职责1 管理审计员岗位职责 1企业重组的财务审计 财务审计员岗位职责 经济责任与绩效审计员岗位职责2 合同审计员岗位职责 工程项目审计岗位职责 1企业改制中的财务审计 2企业重组的财务审计与资产评估 审计员岗位职责 财务审计岗位职责

	财务审计岗位职责	2017-06-27
	财务审计岗位职责财务审计是按照国家审计法规、企业财会审计工作规定，具体负责企业财务的审计工作，其岗位职责如图 9-2 所示。职责1审查企业各项财务制度的落实情况，协助审计主管拟订审计计划或方案负责完 经济责任与绩效审计员岗位职责 采购审计岗位职责 财务审计主任 采购审计岗位职责1 管理审计员岗位职责 1企业重组的财务审计 财务审计员岗位职责 经济责任与绩效审计员岗位职责2 合同审计员岗位职责 工程项目审计岗位职责 1企业改制中的财务审计 2企业重组的财务审计与资产评估 审计员岗位职责 财务审计岗位职责

	财务审计员岗位职责	2017-06-27
	财务审计员岗位职责职责内容基 本 要 求 相关说明1学历本科及以上学历，财务、会计等相关专业2专业经验一年以上会计、审计岗位工作经验3个人能力要求熟悉国家有关方针、政策以及企业内部政策制 财务审计主任 1企业重组的财务审计 财务审计员岗位职责 合同审计员岗位职责 1企业改制中的财务审计 2企业重组的财务审计与资产评估 审计员岗位职责 财务审计岗位职责

	财务审计员岗位职责	2017-06-27
	财务审计员岗位职责职责内容基 本 要 求 相关说明1学历本科及以上学历，财务、会计等相关专业2专业经验一年以上会计、审计岗位工作经验3个人能力要求熟悉国家有关方针、政策以及企业内部政策制 财务审计主任 1企业重组的财务审计 财务审计员岗位职责 合同审计员岗位职责 1企业改制中的财务审计 2企业重组的财务审计与资产评估 审计员岗位职责 财务审计岗位职责