长期借款审计流程	2017-06-27
	长期借款审计流程审计工作组应向组员明确对长期借款进行审计的工作目标1确定长期借款借入、偿还及计息的记录是否完整2确定长期借款的年末余额是否正确3确定长期借款在会计报表上是否充分披露审计工作组组 长期借款筹资还款计划表 借款审批作业流程 成本审计流程1 收入审计流程 借款制度 临时借款单 后续审计流程 货币资金审计流程 长期借款工作流程 利润审计流程 6-1长期借款 长期借款审计流程 长期投资审计流程 文件175 长期借款筹资单变量模拟运算 长期借款明细账

	锦龙股份：内部审计管理制度	2017-06-27
	广东锦龙发展股份有限公司内部审计管理制度（ 经 本 公司 2013 年 8 月 29 日 召 开的 第 六届 董 事 会 第十 三 次 会 议审 议 通 过 ）第一章 总则第 一 条 为进一步 内部审计管理操作实务全案 嘉凯城内部审计管理制度 零用金管理制度 内部审计细则 内部审计管理制度4 顺鑫农业内部审计管理制度 内部审计管理流程 上风高科内部审计管理制度 企业内部审计管理制度 公司内部审计管理制度 第2109号内部审计具体准则分析程序 鲁泰审计管理制度 内部审计岗位设置3 舞弊内部审计准则 内部审计管理制度 内部审计岗位设置2 标底编制管理制度 定期内部审计办法 基建工程管理制度 内部审计管理制度 2 第2102号 内部审计具体准则审计通知书 云内动力企业管理制度内部审计管理制度 青海明胶内部审计管理制度 康达尔内部审计管理制度 中科健内部审计管理制度 锦龙股份内部审计管理制度

	销售与收款测试表	2017-06-27
	江西联创光电科技股份有限公司索引号：Y1销售与收款循环符合性测试程序表单位名称： 业务员收款办法2 业务员收款办法

	销售与收款循环问卷	2017-06-27
	江西联创光电科技股份有限公司 REANDA被调查单位: 编制： 日期： 销售与收款循环问卷 业务员收款办法2 销售与收款循环基本业务控制流程设计 销售与收款循环的特性 销售与收款循环的基本内部控制制度 投资与融资循环问卷 业务员收款办法 销售与收款循环的主要凭证 规范-销售与收款 销售与收款循环的基本业务流程的设计

	销售与收款循环审计	2017-06-27
	1 / 1销售与收款循环审计 销售与收款循环问卷 采购循环审计 业务员收款办法2 销售与收款循环基本业务控制流程设计 应收款和负债审计办法 生产与仓库管理循环审计 销售与收款审计办法 销售与收款循环的特性 销售与收款循环的基本内部控制制度 业务员收款办法 销售与收款循环的主要凭证 销售与收款循环的基本业务 规范-销售与收款 销售与收款循环审计 销售与收款循环的基本业务流程的设计

	销售与收款审计办法	2017-06-27
	销售与收款审计办法第 1 章 总则第 1 条 目的。为了加强公司对产品销售行为的管理，强化和完善内部审计职能，提高资金的使用效益，根据有关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本办法。第 2 条 适 业务员收款办法2 预算审计管控办法 财务收支审计办法 应收款和负债审计办法 销售与收款审计办法 基建工程管理审计办法 业务员收款办法 规范-销售与收款

	采购活动测试表	2017-06-27
	江西联创光电科技股份有限公司采购（附询问表）D3 序号内部审计内容工作底稿编号日期是否有发现1 目的：通过内部审计，评价企业采购内部控制的存在性和有效性，促进企业在供应商选择、合同签定、验收、出票等 采购活动测试表 促销活动计划表

	采购循环审计	2017-06-27
	采购循环内部审计序号 常见之错误或舞弊行为 可能的形成原因 必要的控制程序 可能之控制测试 备注1 采购和厂商勾结，高价采购，索取部分回扣采购过程未进行询价、比价及议价之过程进行采购应经适当核决权限 采购循环审计 生产与仓库管理循环审计

	采购审计岗位职责	2017-06-27
	采购审计岗位职责采购审计的岗位职责是在审计主管的领导下，负责采购订购过程、采购合同签订过程等审计工作，审查违规现象，维护公司利益，具体如图 9-3 所示。职责1审查采购制度的执行及招投标情况，采购合 经济责任与绩效审计员岗位职责 采购审计岗位职责 采购审计岗位职责1 管理审计员岗位职责 财务审计员岗位职责 经济责任与绩效审计员岗位职责2 合同审计员岗位职责 工程项目审计岗位职责 审计员岗位职责 财务审计岗位职责

	采购审计岗位职责(1)	2017-06-27
	三、采购审计岗位职责采购审计的岗位职责是在审计主管的领导下，负责采购订购过程、采购合同签订过程等审计工作，审查违规现象，维护公司利益，具体如图 9-3 所示。职责1审查采购制度的执行及招投标情况，采 经济责任与绩效审计员岗位职责 采购审计岗位职责 采购审计岗位职责1 管理审计员岗位职责 财务审计员岗位职责 经济责任与绩效审计员岗位职责2 合同审计员岗位职责 工程项目审计岗位职责 审计员岗位职责 财务审计岗位职责