现金流量表(狐狸糊涂)
资产负债表试算平衡单位名称: 青岛有限公司 截止时间2004年12月31日 金额单位元资产 上年已审数 本年未审计数 调整数 重分类数 报表审定数借 贷 借 贷流动资产合计 9122728.82 10253882.24 0 0 0 0 10253882.24现金 1486369.14 2073819.88 2073819.88银行存款 0其他货币资金 0短期投资 0短期投资跌价准备 0应收票据 1050000 1050000应收利息 0应收帐款 1555035.4 3697386.28 3697386.28减:坏帐准备金 2794.27 18486.93 18486.93应收帐款净额 1552241.13 3678899.35 0 0 0 0 3678899.35其他应收款 4141540.76 0预付帐款 0期货保证金 0应收补贴款 0应收出口退税 0存货 1939074.19 3428963.58 0 0 0 0 3428963.58其中:原材料 1939074.19 3428963.58 3428963.58材料成本差异 0材料采购 0产成品 0在产品 0包装物 0低值易耗品 0委托代销品 0存货跌价准备 0待摊费用 3503.6 22199.43 22199.43待处理流动资产净损失 0一年内到期的长期债权 0其他流动资产 0长期投资 0 0 0 0 0 0 0其中:长期股权投资 0长期债权投资 0投资减值准备 0投资合并差价 0固定资产 5211912.51 7035581.64 0 0 0 0 7035581.64固定资产原价 5090361.54 6278972.21 6278972.21减:累计折旧 292792.62 600478.87 600478.87固定资产净值 4797568.92 5678493.34 0 0 0 0 5678493.34减:减值准备 固定资产净额 4797568.92 5678493.34 0 0 0 0 5678493.34固定资产清理 0工程物资 0在建工程 414343.59 1357088.3 1357088.3待处理固定资产净损失 0无形资产 910017 881232.66 0 0 0 0 881232.66其中:土地使用权 910017 881232.66 881232.66其他无形资产 0资产减值准备 0递延资产(长期待摊费用)390155.4 226407.48 0 0 0 0 226407.48其中:固定资产修理 390155.4 226407.48 226407.48固定资产改良 0其他长期资产 0递延税款借项 0资产总计 15634813.73 18397104.02 0 0 0 0 18397104.02资产负债表试算平衡负债及所有者权益 上年度末帐面余额 本年度末帐面余额 调整数 重分类数 报表审定数借 贷 借 贷流动负债 9124143.33 10069148.56 0 0 0 0 10069148.56短期借款 6400000 9100000 9100000应付票据 1000000 0应付帐款 113537.17 77082.46 77082.46预收帐款 0应付工资 0应付福利费 76387.82 -7065.71 -7065.71应付利润(应付股利) 0应交税金 6597.53 312786.58 312786.58其他未交款 157.35 0其他应付款 1527463.46 586345.23 586345.23预提费用 0预计负债 0一年内到期的长期负债 0其他流动负债 0长期负债合计 0 0 0 0 0 0 0长期借款 0应付债券 0长期应付款 0专项应付款 0递延税款贷项 0负债合计 9124143.33 10069148.56 0 0 0 0 10069148.56少数股东权益 0所有者权益实收资本 4500000 4500000 4500000资本公积 0盈余公积 574193.32 574193.32本年利润 0.00未分配利润 2010670.4 3253762.14 3253762.14所有者权益合计 6510670.4 8327955.46 0 0 0 0 8327955.46负债及所有者权益合计15634813.73 18397104.02 0 0 0 0 18397104.02另:本年转入未交增值税贷方发生额: 管理费用中列支的税金及附加 3755.54本年增值税进项(减计入销售成本的进项税转出): 财务费用中列支的利息支出 621768.67本年成本费用中实际列支工资 724380.27 汇率变动对现金的影响本年期间费用中实际列支工资 238231.5 本年期间费用中列支的折旧费 299600.31本年实际收到的免抵退税本年年初各未交税金贷方合计: 本年年末各未交税金贷方合计:本年增值税年初未抵扣进项: 本年增值税年末未抵扣进项:损益表试算平衡单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元上年度帐面发生额本年度帐面发生额调整数 重分类数 报表审定数借 贷 借 贷一、主营业务收入 19748986.27 23741839.61 23741839.61其中:出口产品收入 0进口产品收入减:折扣与折让 0主营业务收入净额 19748986.27 23741839.61 0 0 0 0 23741839.61减:主营业务成本 15591208.08 18791082.72 18791082.72主营业务税金及附加 42898.78 70047.43 70047.43经营费用 155788.34 263059.49 263059.49加:代购代销收入 0二、主营业务利润 3959091.07 4617649.97 0 0 0 0 4617649.97加:其他业务利润 125812.31 412.5 412.5减:管理费用 1499202.4 2209249.67 2209249.67财务费用 451584.26 623063.82 623063.82三、营业利润 2134116.72 1785748.98 0 0 0 0 1785748.98 加:投资收益 0补贴收入 957393.21 957393.21营业外收入 0减:营业外支出 200 19383.21 19383.21加:以前年度损益调整 0四、利润总额 2133916.72 2723758.98 0 0 0 0 2723758.98减:所得税 704192.53 906473.92 906473.92五、净利润 1429724.19 1817285.06 0 0 0 0 1817285.06资产负债表单位名称: 青岛有限公司 截止时间2004年12月31日 金额单位元资 产 年初数 期末数 负债及所有者权益 年初 期末数流动资产: 流动负债:货币资金 1,486,369.14 2,073,819.88 短期借款 6,400,000.00 9,100,000.00短期投资 - - 应付票据 1,000,000.00 -应收票据 - 1,050,000.00 应付帐款 113,537.17 77,082.46应收利息 - - 预收帐款 - -应收帐款 1,552,241.13 3,678,899.35 应付工资 - -其他应收款 4,141,540.76 - 应付福利费 76,387.82 -7,065.71预付帐款 - - 应付利润(股利) - -期货保证金 - - 未交税金 6,597.53 312,786.58应收补贴款 - - 其他未交款 157.35 -应收出口退税 - - 其他应付款 1,527,463.46 586,345.23存 货 1,939,074.19 3,428,963.58 预提费用 - -其中:原材料 1,939,074.19 3,428,963.58 预计负债 - -产成品 - - 一年内到期的长期负债 - -待摊费用 3,503.60 22,199.43 其他流动负债 - -待处理流动资产净损失 - - 流 动 负 债 合 计 9,124,143.33 10,069,148.56一年内到期的长期债权投资 - - 长期负债:其他流动资产 - - 长期借款 - -流 动 资 产 合 计 9,122,728.82 10,253,882.24 应付债券 - -长期投资: 长期应付款 - -其中:长期股权投资 - - 专项应付款 - -长期债权投资 - -合并差价 - - 长 期 负 债 合 计 - -长期投资合计 - - 递延税项贷项 - -固定资产: 负 债 合 计 9,124,143.33 10,069,148.56固定资产原价 5,090,361.54 6,278,972.21 少数股东权益 - -减:累计折旧 292,792.62 600,478.87 所有者权益:固定资产净值 4,797,568.92 5,678,493.34 实收资本(注册资本) 4,500,000.00 4,500,000.00减:固定资产减值准备 - - 其中:国家资本 固定资产净额 4,797,568.92 5,678,493.34 集体资本 固定资产清理 - - 法人资本 工程物资 - - 其中:国有法人 在建工程 414,343.59 1,357,088.30 集体法人 待处理固定资产净损失 - - 个人资本 固 定 资 产 合 计 5,211,912.51 7,035,581.64 外商资本 无形资产 910,017.00 881,232.66 资本公积 - -递延资产(长期待摊费用) 390,155.40 226,407.48 盈余公积 - 574,193.32其他长期资产 - - 未分配利润 2,010,670.40 3,253,762.14无形资产及递延资产合计 1,300,172.40 1,107,640.14递延税款借项 - - 所 有 者 权 益 合 计 6,510,670.40 8,327,955.46资 产 合 计 15,634,813.73 18,397,104.02 负债及所有者权益合计 15,634,813.73 18,397,104.02损 益 表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 上年累计数 本年累计数一、主营业务收入 19,748,986.27 23,741,839.61其中:出口产品收入 - -进口产品收入 - -减:折扣与折让 - -主营业务收入净额 19,748,986.27 23,741,839.61减:主营业务成本 15,591,208.08 18,791,082.72主营业务税金及附加 42,898.78 70,047.43经营费用 155,788.34 263,059.49加:代购代销收入 - -二、主营业务利润 3,959,091.07 4,617,649.97加:其他业务利润 125,812.31 412.50减:管理费用 1,499,202.40 2,209,249.67财务费用 451,584.26 623,063.82三、营业利润 2,134,116.72 1,785,748.98加:投资收益 - -补贴收入 - 957,393.21营业外收入 - -减:营业外支出 200.00 19,383.21加:以前年度损益调整 - -四、利润总额 2,133,916.72 2,723,758.98减:所得税 704,192.53 906,473.92五、净利润 1,429,724.19 1,817,285.06现 金 流 量 表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 金 额 项 目 金 额一.经营活动产生的现金流量: 补 充 资 料销售商品、提供劳务收到的现金 24,601,294.12 1、将净利润调节为经营活动现金流量收到的税费返还 957,393.21 净利润 1,817,285.06收到的其他与经营活动有关的现金 4,448,142.31 加:计提的资产减值准备 15,692.66现 金 流 入 小 计 30,006,829.64 固定资产折旧 307,686.25购买商品、接受劳务支付的现金 23,779,444.67 无形资产摊销 17,984.34支付给职工以及为职工支付的现金 962,611.77 长期待摊费用摊销 163,747.92支付的各项税费 976,678.70 待摊费用减少(减:增加) -18,695.83支付的其他与经营活动有关的现金 3,658,319.71 预提费用增加(减:减少) -现 金 流 出 小 计 29,377,054.85 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -经营活动产生的现金流量净额 629,774.79 固定资产报废损失二.投资活动产生的现金流量 财务费用 621,768.67收回投资所收到的现金 - 投资损失(减:收益) -取得投资收益所收到的现金 - 递延税款贷项(减:借项)处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 存货的减少(减:增加) -1,489,889.39收到的其他与投资活动有关的现金 - 经营性应收项目的减少(减:增加) 949,189.88现 金 流 入 小 计 - 经营性应付项目的增加(减:减少) -1,754,994.77购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,120,555.38 其他 0.00投资所支付的现金 - 经营活动产生的现金流量净额 629,774.79支付的其他与投资活动有关的现金 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动现 金 流 出 小 计 2,120,555.38 债务转为资本投资活动产生的现金流量净额 -2,120,555.38 一年内到期的可转换公司债券三.筹集活动产生的现金流量 融资租入固定资产 吸收投资所收到的现金 - 其他借款所收到的现金 2,700,000.00 3、现金及现金等价物净增加情况:收到的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 2,073,819.88现 金 流 入 小 计 2,700,000.00 减:现金的期初余额 1,486,369.14偿还债务所支付的现金 - 加:现金等价物的期末余额分配股利、利润或利息所支付的现金 621,768.67 减:现金等价物的期初余额支付的其他与筹资活动有关的现金 现金及现金等价物净增加额 587,450.74现 金 流 出 小 计 621,768.67筹资活动产生的现金流量净额 2,078,231.33四.汇率变动对现金的影响 -五.现金及现金等价物净增加额 587,450.74应纳税所得额审定表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 申报数 审查调整数 审定数 备注一、主营业务收入 1 23,741,839.61 23,741,839.61减:折扣与折让 2 -主营业务收入净额 3 23,741,839.61 23,741,839.61减:主营业务成本 4 18,791,082.72 18,791,082.72主营业务税金及附加 5 70,047.43 70,047.43经营费用 6 263,059.49 263,059.49加:代购代销收入 7 - -二、主营业务利润 8 4,617,649.97 4,617,649.97加:其他业务利润 9 412.50 412.50减:管理费用 10 2,209,249.67 2,209,249.67财务费用 11 623,063.82 623,063.82三、营业利润 12 1,785,748.98 1,785,748.98加:投资收益 13 - -补贴收入 14 957,393.21 957,393.21营业外收入 15 - -减:营业外支出 16 19,383.21 19,383.21加:以前年度损益调整 17 - -四、利润总额 18 2,723,758.98 2,723,758.98加:纳税调整增加额(见附表) 19 231147.28 231,147.28减:纳税调整减少额(见附表) 20 205.68 205.68五、纳税调整后所得 21 2,954,700.58 2,954,700.58减:弥补以前年度亏损 22 -其中:国债利息所得 23 -免税的补贴收入 24 -免税的基金、收费 25 -免于补税的投资收益 26 -免税的技术转让收益 27 -免税的治理“三废收益” 28 -其他免税所得 29 -六、应税所得额 30 2,954,700.58 2,954,700.58纳税调整项目审定表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 申报数 审查调整数审定数 备注纳税调整增加额 231,147.28 231,147.281、工资薪金调整额 198,955.00 198,955.002、职工福利费、工会及教育经费调整额3、利息支出调整额4、业务招待费调整额5、业务宣传费调整额6、捐赠、赞助支出调整额7、折旧、摊销支出调整额8、坏帐损失调整额9、坏帐准备调整额 15,692.66 15,692.6610、各种罚款、罚金及滞纳金调整额 16,499.62 16,499.6211、各项资产减值准备金调整额12、风险准备基金调整额13、投资损失调整额14、上缴管理费调整额15、不合规票据调整额16、与应税收入无关的其他支出调整额17、其他纳税调整增加额调整额纳税调整减少额 205.68 205.681、研究开发费用附加扣除调整额2、其他纳税调整减少额调整额 205.68 205.68外 汇 收 支 情 况 表编制单位:青岛加华化工有限公司 2004年12月31日组织机构代码:718004617 外汇登记证号码:3741050799049 单位:美元资产 期初数 期末数 负债及经常项目差额 S期初数S S期末数S一、外汇货币资金 3,804 22,852 十一、应付外汇账款 0 7281.1现金 0 0 其中:应付境内账款 0 01.2资本金账户存款 0 0 11.1货物贸易 0 01.3经常项目账户存款 3,804 22,852 其中:一年期以上 0 01.4外债账户存款 0 0 融资租赁 0 01.5其他账户存款 0 0 11.2服务贸易 0 0二、应收外汇账款 376,054 406,029 其中:一年期以上 0 0其中:应收境内账款 0 0 11.3其他应付款 0 7282.1货物贸易 376,054 406,029 其中:一年期以上 0 02.2服务贸易 0 0 十二、预收外汇账款 0 02.3其他应收款 0 0 其中:一年期以上 0 0三、预付外汇账款 0 0 十三、应付外籍人员工资 0 0四、应收外汇股利 0 0 十四、应付外汇股利 0 0其中:应收境内股利 0 0 其中:一年期以上 0 0五、境外投资 0 0 十五、境外借款 0 0其中:固定资产 0 0 15.1金融机构借款 0 0无形资产 0 0 15.2关联企业借款 0 0六、境内外汇投资 0 0 15.3其他借款 0 0七、非外汇形式资产 -11,598 -17,397 15.4发行债券 0 07.1人民币 -11,598 -17,397 十六、境内外汇借款 0 07.2固定资产 0 0 其中:境内外资金融机构借款 0 07.3无形资产 0 0 十七、应付外汇利息 0 07.4资本对价转移 0 0 其中:应付境内利息 0 07.5单方面资本转移 0 0 十八、实收境外资本 100,000 100,0007.6其他 0 0 18.1外国直接投资 100,000 100,000八、结购汇差额 721,738 2,929,825 18.2外国证券投资 0 0九、汇率折算差额 0 0 十九、实收境内外汇资本 0 0十、其他资产 0 0 二十、经常项目差额 989,998 3,240,581资产合计 1,089,998 3,341,309 负债和经常项目差额合计 1,089,998 3,341,309附注:1.对外担保本年新增担保金额 0 美元,本年减少担保金额 0 美元,年末余额 0 美元2.按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额1334869美元3.”其他资产”占”资产合计”的 0 %填表日期:2005年2月24日编制人:王桂兰 会计主管:王桂兰 法定代表人:胡燕玲利 润 分 配 表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 行次 上年数 本年数一、净利润 1 1429724.19 1817285.06加:年初未分配利润 2 2010670.403其他转入 4货币换算差额 567二、可供分配的利润 8 1429724.19 3827955.46减:提取法定盈余公积 9提取法定公益金 10提取职工奖励基金及福利基金 11提取储备基金 12提取企业发展基金 13利润归还投资 1415三、可供投资者分配的利润 16 1429724.19 3827955.46减:应付优先股股利 17提取任意盈余公积 18应付普通股股利 19转作资本(或股本)的普通股股利 20应付中方股利 21应付外方股利 222324四、未分配利润 25 1429724.19 3827955.46 财务指标补充资料表会外年通04表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 行次 上年数 本年数汇编企业户数 1 1 1其中:产品出口企业户数 2 1 1先进技术企业户数 3已交所得税企业户数 4项目投资总额 5 2897055.00 2897055.00其中:计划外资额 6 826450.00 826450.00实际投资总额 7 2316292.00 2316292.00其中:实际利用外资额 8 826450.00 826450.00注册资本 9 2316292.00 2316292.00其中:外方 10 826450.00 826450.00缴纳的关税 11缴纳的增值税 12 20736.35其中:进口环节增值税 13缴纳的消费税 14其中:进口环节消费税 15缴纳的营业税 16缴纳的企业所得税 17缴纳的个人所得税 18 944.00缴纳的其他税金 19 190.00 838.24其中:土地增值税 20资源税 21印花税 22 190.00 578.24城市房地产税 23车船使用牌照税 24 260.00契税 25农业特产税 26屠宰税 27其他 28缴纳的中方职工各项社会保险 29 0.00 7871.50其中:养老保险 30 7871.50医疗保险 31失业保险 32工伤保险 33生育保险 34其他 35缴纳的住房公积金 36缴纳的场地使用费(海域使用金) 37缴纳的土地出让金 38实际工资总额 39 2084537.30 2947897.00其中:外方职工实际工资总额 40全年平均职工人数 41 300 380其中:外方职工人数 42年初外汇结余(美元) 43 0.00 399027.30本年外汇收入(美元) 44 399027.30 391240.70本年外汇支出(美元) 45 790268.00年末外汇结余(美元) 46 399027.30 0.00年初应收帐款 47 1552241.13年初存货 48 1939074.19年初所有者权益 49 6510670.40横向趋势分析表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元会计报表项目上年已审数本年未审数 比上年增加 说明金额 比例%营业收入 19748986.323741839.6 3992853.3420.21801669营业成本 15591208.118791082.7 3199874.64 20.5235837营业毛利 3959091.074617649.97 658558.916.63409324利润总额 2133916.722723758.98 589842.2627.64129708净利润 1429724.191817285.06 387560.8727.10738705存货 1939074.193428963.58 1489889.3976.83508953应收帐款 1555035.43697386.28 2142350.88137.7686244流动资产 9122728.8210253882.2 1131153.42 12.399288流动负债 9124143.3310069148.6 945005.2310.35719405流动资金净额 -1414.51 184733.68 186148.19-13159.9063固定资产原值 5090361.546278972.21 1188610.6723.35022101在建工程 0 0 0 #DIV/0!资产总额 15634813.7 18397104 2762290.2917.66756124负债总额 9124143.3310069148.6 945005.2310.35719405实收资本 4500000 4500000 0 0净资产额 6510670.48327955.46 1817285.0627.91241068损益项目结构趋势分析表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元项 目 上年已审数 本年未审数 比上年增减金额 比例% 金额 比例%一、产品销售收入 19,748,986.27 100 23,741,839.61 100 20.21801669减:折扣与折让 - -产品销售收入净额 19,748,986.27 100 23,741,839.61 100 20.21801669减:产品销售成本 15,591,208.08 78.94688 18,791,082.72 79.14754 0.20产品销售税金及附加 42,898.78 0.21722 70,047.43 0.295038 0.08产品销售费用 155,788.34 0.788842 263,059.49 1.108 0.32加:代购代销收入 - 0 - 0 -二、产品销售利润 3,959,091.07 20.04706 4,617,649.97 19.44942 -0.60加:其他业务利润 125,812.31 0.637057 412.50 0.001737 -0.64减:管理费用 1,499,202.40 7.591288 2,209,249.67 9.305301 1.71财务费用 451,584.26 2.28662 623,063.82 2.624328 0.34三、营业利润 2,134,116.72 10.80621 1,785,748.98 7.521527 -3.28加:投资收益 - 0 - 0 -补贴收入 - 0 957,393.21 4.032515 4.03营业外收入 - 0 - 0 -减:营业外支出 200.00 0.001013 19,383.21 0.081642 0.08加:以前年度损益调整 - 0 - 0 -四、利润总额 2,133,916.72 10.8052 2,723,758.98 11.4724 0.67减:所得税 704,192.53 3.565715 906,473.92 3.818044 0.25五、净利润 1,429,724.19 7.239481 1,817,285.06 7.654357 0.41说明损益项目结构趋势分析表单位名称:青岛有限公司 2004年度 金额单位:人民币元