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中小微型企业财税”专题分类下专题名称A的专题简介资金岗位责任制度内控制度名称资金岗位责任制度执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第1章总则第1条目的为明确资金业务管理的相关部门及岗位的职责权限,确保办理资金业务现金管理办法第1章总则第1条为规范公司的现金管理,防止在现金管理中出现舞弊、腐[ Tag ]
中小微型企业财税”专题分类下专题名称A的专题简介
中国银行业监督管理委员会令2006 年第 8 号中国银行业监督管理委员会关于修改的决定已经2006 年 12 月 28 日中国银行业监督管理委员会第 55 次主席会议通过。现予公布,自公布之日起施行。主席:刘明康二六年十二月二十八日中国银行业监督管理委员会关于修改企业集团财务公司管理办法的决定中国银行业监督管理委员会对企业集团财务公司管理办法作如下修改:企业集团财务公司管理办法
企业印章管理办法第 1 章 总则第 1 条 为规范企业财务印章管理,减少因印章使用不当给企业带来的损失,特制定本办法。第 2 条 本办法适用于涉及印章使用的所有人员。第 2 章 印章的制作、保管、废止第 3 条 企业财务方面的印章由企业指定的部门统一制作,相关人员严禁私自制作印章。第 4 条 经相关管理人员授权后由行政部负责制作财务方面的印章,具体分为事项印章、财务专用章与人名章 3
1企业应收账款及应收票据管理办法第一条 为确保公司权益,减少坏账损失,特制定本办法。第二条 各营业部门应详实办妥客户信用调查,并随时了解客户信用的变化(可利用机会通过 A 客户调查 B 客户的信用情况) ,签注于信用调查表相关栏内。但政府机关、公共事业、信用良好的民营大企业及风险低的小金额或现金交易客户应不受此限。第三条 销售部门最迟应于出货日起 60 日内收款。如有超过上列期限者,财务部
企业票据管理办法第 1 章 总则第 1 条 为提高企业票据的规范化管理水平,加强对票据的传递和保管,控制票据的有效使用,根据票据法的相关规定,结合本企业的实际情况,特制定本办法。第 2 条 本办法所称票据是指与企业日常经营相关的各种有价证券和凭证,包括发票、支票、汇票等。第 3 条 企业各部门在开展与票据相关的各项业务时,均应遵守本办法的相关规定。第 2 章 发票管理第 4 条
集 团 公 司1/4内 部 银 行 管 理 制 度1.目的本制度主要规定内部银行的结算纪律和规范内部银行的操作.2.范围本制度适用于在内部银行开立内部账户参与内部结算的各责任中心.内部银行仅限于各责任中心之间发生的原材料领用、产成品进仓、半成品转移、以及各责任中心相互提供劳务加工的结算,各责任中心的费用考核不属于内部银行交易范畴.3.职责 3.1.集团公司内部银行负
资金岗位责任制度内控制度名称 资金岗位责任制度 执行部门内控制度编号 监督部门制度受控状态 生效日期第 1 章 总则第 1 条 目的为明确资金业务管理的相关部门及岗位的职责权限,确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约和监督,特制定本制度。第 2 条 资金业务不相容岗位至少应当包括以下三个方面。1.资金支付的审批与执行。2.资金的保管、记录与盘点清查。3.资金的会计记录与审计监督。第
公司现金收支管理办法目 的为规范公司现金收支使用管理,加强财务监督,根据国家财经法规和公司业务特征,特制定本办法。适用范围 适用于公司及下属各业务单元的现金收支。内 容一、管理范围具体范围如下:(1)本管理办法所指的收入金额,是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额,支出金额则仅指各单位的费用。各单位应支付的一切费用,包括可控制费用与不可控制费用,均应自财务部汇入的金额中支付。(2)各
现金及银行存款管理办法第一章 总则第一条 为了加强公司现金及银行存款管理,规范现金及银行存款的结算行为,杜绝挥霍浪费,避免营私舞弊、贪污盗窃等违法违纪现象发生,特制定本办法。第二条 凡公司库存现金、银行存款、银行本票、银行汇票、支票等的收支保管,均适用本办法。第二章 现金管理第三条 公司与外单位经济业务的支付结算,应尽量通过开户银行进行转账,减少使用现金。第四条 公司配置专职出纳人员办理现金的收
现金收支管理办法第一条 “现金收支表”上的收入金额,指由财务部汇入各单位银行账户内的金额,支出金额则仅指各单位的费用。各单位应支付的一切费用,包括可控制费用与不可控制费用,均应自财务部汇入之金额中支付。第二条 各单位的可控制费用统一于每月月底前由财务部就下月份各单位的费用概算一次(必要时得分次)汇入各单位的银行账户内备支。第三条 各单位的收入款项除财务部汇入的款项外,一律不得自行挪用单位内
现金管理办法第 1 章 总则第 1 条 为规范公司的现金管理,防止在现金管理中出现舞弊、腐败等行为,确保企业的现金安全,特制定本办法。第 2 条 本办法适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。第 3 条 公司所有经济往来,除本办法规定的可以使用现金的范围外,其他均应通过开户银行进行转账结算。第 4 条 公司的现金管理按照账款分开的原则,由专职出纳负责。出纳不能兼任会计。第 2 章 现
小型企业现金流量预测起始日期现金余额警报最小金额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0期初 12月31日 2月1日 3月1日 4月1日 5月1日 6月1日 7月1日 8月1日 9月1日 10月1日 11月1日 12月1日 合计留存现金(月初) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0现金收入现销 0返利与折让 0收回的应收帐款 0利息、其它收入 0贷款收入 0所有者出资 0现金收
现金流量表年度 2012年项目 第一季度 第二季度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 1,200,000.00 1,190,000.00收到的税费返还 180,000.00 167,900.00收到的其他与经营活动有关的现金 300,000.00 300,500.00现金流入小计 1,680
现金流量表主管部门: 会地年企03表编制单位: 时间: 金额单位:元项目 行次 金额 项目 行次 金额一、经营活动产生的现金流量: 1 补充材料: 35 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1、将净利润调节为经营活动现金流量 36 收到的税费返还 3 净利润 37收到的其他与经营活动有关的现金 4 加:计提的资产减值准备 38现金流入小计 5