现金及有价证券会计业务处理程序

现金及有价证券会计业务处理程序第一条 现金及有价证券会计业务范围：1.本公司及所属机构现金及有价证券的管理，除法令另有规定外，悉依本程序的规定办理。2.所称现金系指库存现金、银行存款、即期支票及到期票据而言。3.所称有价证券系指政府债券、公司债券及公司股票而言。4.所称现金及有价证券的会计业务，系指现金预算、现金支出、有价证券收付、登记报告等事项。5.各机构有关现金及有价证券的出纳，保管与移转

  有价证券业务流程

有价证券业务流程否是及时核销退还合法使用审核发出审批审核提交申请是否为日常营业用单据业务经办人申领（借用）单部门经理主管副总裁财务部财务副总裁总裁（常务副总裁）有价证券保管审批注：1、日常营业单据主要指销售用门票、停车票、发票、收据等。2、对日常营业单据的直接审批需总裁（常务副总裁）授权

  现金及有价证券管理制度

1 / 3现金及有价证券管理制度第一章 现金及有价证券会计业务范围第一条 本企业及所属机构现金及有价证券的管理，除国家或地区法令另有规定外，悉依本制度之规定办理。第二条 现金是指库存现金、银行存款、即期支票及到期票据。 第三条 有价证券是指政府债券、企业债券及企业股票。第四条 现金及有价证券的会计业务，是指现金预算、现金支出、有价证券收付、登记报告等事项。第五条 应由出纳部门

  有价证券贴现率计算

有价证券贴现率计算 日计数基准01发行日 2004/4/15 2到期日 2004/11/30 3价格（元） 96.00 4清偿价格（元） 100.00日计数基准 3 4债券贴现率 #NAME?实 际 天 数 / 3 6 5US（NASD）30/360实际天数/实际天数实际天数/360实际天数/365欧洲30/360

  有价证券函数范例应用技巧

国库券发行日 2012/7/1国库券起息日 2012/9/1国库券成交日 2013/1/1国库券年利率 9%国库券价值 50000国库券年付息次数 2日计数基准 0国库券到期利息 2250债券发行日 2012/7/1债券到期日 2013/7/1债券利率 9%国库券价值 20000日计数基准 2债券到期利息 1825债券成交日 2012/7/1债券到期日 2013/2/20债券年付息次数 2日计数