【经营管理】某集团公司内部控制制度 (2)
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内部控制制度目 录第一篇 内部控制的基础 .4第一章 总则 .1第二章 机构及岗位职责 .3第三章 内部控制方法 .4第四章 内部控制基础工作 .6第五章 授权体系概述 .7第六章 附则 .10第二篇 供应生产销售内部控制制度 .11第一章 供应内部控制制度 .12第一节 内控概述 .12第二节 组织机构及岗位职责 .15第三节 授权体系 .22第四节 管理制度 .26物资供应计划(P2-Z1-J4-1 ) .26物资请购规范(P2-Z1-J4-2 ) .31自采业务规范(P2-Z1-J4-3 ) .34大宗采购管理(P2-Z1-J4-4 ) .38定点采购管理(P2-Z1-J4-5 ) .43固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6) .48劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7) .50采购作业控制(P2-Z1-J4-8 ) .52供应商管理(P2-Z1-J4-9 ) .56合同、订单管理(P2-Z1-J4-10) .59进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11) .62物料进库规程(P2-Z1-J4-12 ) .66物料出库规程(P2-Z1-J4-13 ) .69退料规程(P2-Z1-J4-14 ) .71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15 ) .74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16 ) .76库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) .82第二章 生产内部控制制度 .86第一节 内控概述 .86第二节 组织机构及岗位职责 .88第三节 授权体系 .94第四节 管理制度 .96生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1) .96领料制度(P2-Z2-J4-2 ) .100物料使用制度(P2-Z2-J4-3 ) .104物料退库制度(P4-Z2-J4-4 ) .107物料盘点制度(P2-Z2-J4-5 ) .110生产环节控制制度(P2-Z2-J4-6) .113产成品入库制度(P2-Z2-J4-7) .116产成品检验制度(P2-Z2-J4-8) .118产成品出库制度(P2-Z2-J4-9) .120委托加工定价制度(P2-Z2-J4-10) .123委托加工过程管理(P2-Z2-J4-11) .125委托加工产品管理制度(P2-Z2-J4-12) .131生产成本管理制度(P2-Z2-J4-13) .135第三章 销售内部控制制度 .138第一节 内控概述 .138第二节 组织机构及岗位职责 .140第三节 业务授权 .143第四节 管理制度 .144销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) .144销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) .146第三篇 资金内部控制制度 .150第一章 内控概述 .错误!未定义书签。第二章 组织机构及岗位职责 .错误!未定义书签。第三章 业务授权 .错误!未定义书签。第四章 管理制度 .错误!未定义书签。资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) .错误!未定义书签。现金管理制度( P3-Z4-2 ) .错误!未定义书签。银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) .错误!未定义书签。备用金管理制度( P3-Z4-4 ) .错误!未定义书签。借款管理制度( P3-Z4-5 ) .错误!未定义书签。费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) .错误!未定义书签。筹资管理制度( P3-Z4-7 ) .错误!未定义书签。结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) .错误!未定义书签。第四篇 财务会计内部控制制度 .错误!未定义书签。第一章 会计核算内部控制制度 .错误!未定义书签。第一节 内控概述 .错误!未定义书签。第二节 组织机构与岗位职责 .错误!未定义书签。第三节 授权体系 .错误!未定义书签。第四节 管理制度 .错误!未定义书签。会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) .错误!未定义书签。一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2 ) .错误!未定义书签。财务会计报告的内部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) .错误!未定义书签。利润分配的内部控制制度( P4-Z1