热门搜索：
并购工作流程1战略管理部门根据董事会或高层管理人员的建议，在对目标企业充分调研的基础上，编制并购计划2并购计划包括并购区域、规模、时间及资金投入计划等项目小组成员包括战略部、财务部、技术人员及法未通过未通过通过通过不可行可行战略发展部制订并购计划可行性论证总裁审批草签合作意向成立并购实施小组评估、搜[ Tag ]
成本审计工作流程1审计组向审计对象发送审计通知，开始审计工作2确定成本开支审查的项目：材料费、人工费、制造费用等审查工资分配、结算及人工费用账目处理的正确性审查材料的计价与直接材料费用的分配情况审计通知、确定成本审计项目审查材料费工资分配审查审计组长填写审计记录，交上级审批填写审计记录审查在产品、产成品成本1审查在产品的结存量及产品的计价方法2审查产成品数量及成本的计算审查制造费用、辅助
产品出库工作流程部门步骤仓储主管财务处理核对货单交接货物客户仓库管理员发送订货货单复核销售部备货审核财务部签发发货单核对发货单接收出库单签发出库单备货复核货物进行货物包装登记台帐交接货物汇总表单交接货物进行财务处理
利润分配工作流程会计人员计算本年度可供分配的利润，若计算结果为负数，则不能进行后续分配；若计算结果为正数，则可进行后续分配2企业经股东会决议，从税后利润中提取任意公积金，计提比例由公司自行决定计算可供分配的利润计提法定公积金计提任意公积金向股东支付股利 企业董事会通过股利宣告、股权登记以及股利支付等方式，向企业股东（投资者）支付股利会计人员按照抵减年初累计亏损后的本年净利润计提 10%的法定公
十、还贷及银行结算工作流程还贷及银行结算工作流程图
四、统计员工作流程（一）预算检查执行工作流程预算检查执行工作流程图（二）销售统计工作流程销售统计工作流程图（三） “营运资金日报”编制流程“营运资金日报”编制流程图
第十八章 工作流程创新组织目标的实现是组织成员共同努力的结果。组织成员的共同努力需要协调，需要配合，这种上下左右、前后_致的协调配合根源于组织目标与任务的具体达成需要一系列先后、上下、左右活动的展开、衔接。目标与任务并不能一蹴而就，需要逐步工作才能最终完成，这种工作活动间的顺序、这种工作活动的路径就是组织的工作流程。组织工作流程实质上就是实现组织目标和任务的工作路径，这种路径是既定技术、人员素
并购工作流程1战略管理部门根据董事会或高层管理人员的建议，在对目标企业充分调研的基础上，编制并购计划2并购计划包括并购区域、规模、时间及资金投入计划等项目小组成员包括战略部、财务部、技术人员及法律顾问等通过可行性分析，与目标企业草签合作意向书，双方成立并购工作组，制订工作计划，明确责任人战略部负责可行性分析报告的起草及送审，并购效益分析由财务管理人员负责，法律顾问负责政策、法律法规的分析双方
未通过未通过通过通过不可行可行战略发展部 制订并购计划可行性论证总裁 审批草签合作意向成立并购实施小组评估、搜集资料编制并购方案编制并购合同及关键文本双方审议、谈判达成共识总裁审批签约传递资料、进行沟通 工作总结、评估 归档
成品出库工作流程部门步骤 仓储主管 仓库管理员 销售部 财务部 客户
报销工作流程总裁不在时，由其授权人审批补签 附：借款单复印件特殊交通工具审批单招待费审批单出差审批单经办人贴票、填写报销单部门经理意见主管副总意见主管会计复核附：借款单复印件特殊交通工具审批单招待费审批单出差审批单财务总监审核执行总裁审查总裁裁决出纳付款会计记账
四、收益管理工作流程（一）利润核算流程资料、报表汇总 利润计算 编制利润表开始会计期末，财务人员根据要求在每年的报表期间将与利润相关的科目汇总表进行汇总财务人员对会计期间内的营业收入、营业成本、营业税金及附加等科目进行计算，得出营业利润金额财务人员根据所得到的营业利润与营业外收入、营业外支出等计算得出利润总额财务人员填制相关科目金额，编制利润表，填列各相关科目的本期与上期金额财务人员依据利润表及
八、日常性业务款项付款工作流程日常性业务款项付款工作流程图
日常性业务款项付款工作流程日常性业务款项付款工作流程图
月绩效考核工作流程绩效计划制定阶段绩效考核阶段绩效工资分配阶段各部门根据年度计划和本部门的实际情况制定月绩效计划上报综合部初审符合要求 不符合要求主管审批返回，综合部装订送回各部门上报主管 返回修改重新报各部门考勤 各部门计划完成情况 各部门指标完成情况上报人力审核 上报综合部汇总 上报财务部审核上报企业领导提成考核意见和建议企业领导将结果返回考核小组人力与考核小组沟通有异议有绩效管理委员会做出
滞料处理工作流程部门步骤总经理进行财务处理确定滞料处理方式进行滞料处理相关部门仓储部经理整理滞料信息审核仓储工作人员审核查找滞存原因拟定处理方式和处理期限标注滞存标识进行处理汇总处理信息整理滞料处理报表和资料提供滞存分析信息配合配合财务部会计进行财务处理审核
统计工作流程（1）预算检查执行工作流程（2）销售统计工作流程 公布预算执行情况及改进措施会计凭证处理完毕归类登记有关数据编制预算与执行对比报表报财务经理审核及提出改进意见分析及说明预算执行情况报财务总监审批报执行总裁和总裁审批收款员交收款日报报统计员编制销售日报与业务部核对账务财务经理（或指定负责人）审核后上报（3） 营运资金日报编制流程销售日报 往来日报 资金日报公司汇总统计并审核
还贷及银行结算工作流程还贷及银行结算工作流程图
长期借款工作流程财务部门向银行提出借款申请，说明借款种类、用途、金额等银行对企业的资质、投资项目的前景进行分析调查后，决定贷款与否，以及贷款数额的多少财务人员负责向银行办理借款手续，银行依据合同的约定发放贷款经银行审核通过后，由企业主管领导负责与银行订立借款合同财务部经办人员取得齐全的借款原始凭证，并进行核对由稽核人员或制定人员定期进行账证核对、账单核对、账账核对，发现误差及时报请主管领导予以处
存货盘点工作流程 部门步骤总经理进行财务处理准备盘点分析处理盘点结果相关部门仓储部经理进行盘点准备审批仓储工作人员实施盘点审核制定盘点程序和办法培训盘点人员清理盘点现场扫描仓库的库位条码扫描库位内货物条码核对库存（按库位或按批）填写盘点表追查差异原因财务部进行财务处理调整库存盘亏处理统计分析签字组织培训审批 审核
档案管理工作流程部门（人员）步骤总经理 总经办主任制定并执行档案管理制度档案管理员 各部门执行文件分类审核审核部门日常文件存档指导、监督档案分类立卷档案日常维护与借阅管理开始拟定档案管理制度发布档案管理制度卷内文件排列填写文件目录、说明、封面日常记录、维护办理借阅手续档案借阅申请审核审批权限内权限外权限外权限内办理借阅手续工作检查提出整改意见 改进工作档案销毁处理案卷装订与排列审核审批权限外权限
