3 企业财务风险分析

1 / 110第三章 企业财务风险分析第一节 企业风险水平分析的意义及分类企业风险水平是除企业盈利能力之外决定企业价值的另一个因素。如前所述，企业风险水平既可通过企业盈利能力又可通过折现率来影响企业价值，因此，企业风险水平分析与盈利能力分析一样，是既重要又复杂的分析。本章将重点讨论各类风险水平指标的计算、含义及判别问题。企业财务通则第十条规定：“企业应当建立财务风险管理制度，明确经营者

  筹资风险评估规定

筹资风险评估规定第 1 章 总则第 1 条 目的为加强对公司筹资风险的管理，有效地控制筹资风险，降低筹资成本，提高筹资业务的效率，根据公司自身的发展情况和国家有关法律法规的规定特制定本规定。第 2 条 适用范围本规定适用于公司总部、控股子公司、全资子公司。第 3 条 相关概念的界定本规定所指的筹资风险主要包括以下 4 个方面的内容。1.筹集资金不能落实的可能性。2.筹集成本过大的可能性

  企业融资风险分析表 (2)

企业融资风险分析表编号： 单位：元____年 ____年 差异（比重）项目 年初数期末数平均数比重年初数期末数 平均数 比重 比重差升降值流动负债长期负债负债合计所有者权益融资总额

  企业融资风险分析表

企业融资风险分析表编号： 单位：元____年 ____年 差异（比重）项目 年初数期末数平均数比重年初数期末数 平均数 比重 比重差升降值流动负债长期负债负债合计所有者权益融资总额

  公司融资风险分析表 (2)

1公司融资风险分析表金额单位：元 年 月 差异（比重）项目年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度流动负债非流动负债负债合计所有者权益融资总额注：表中平均数还可以采用按月、季平均的方式计算，这样更精确

  公司融资风险分析表

公司融资风险分析表金额单位：元 年 月 差异（比重）项目年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度流动负债非流动负债负债合计所有者权益融资总额注：表中平均数还可以采用按月、季平均的方式计算，这样更精确

  融资风险分析表 (2)

1融资风险分析表项目名称： 日期：年 月 日年 月 差异（比重）项目年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度流动负债非流动负债负债合计所有者权益融资总额融资风险分析说明拟定控制分析方案实施方式总经理意见 签字：日期：年 月 日

  融资风险分析表 (3)

1融资风险分析表项目名称： 日期：年 月 日年 月 差异（比重）项目年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度流动负债非流动负债负债合计所有者权益融资总额融资风险分析说明拟定控制分析方案实施方式总经理意见 签字：日期：年 月 日

  融资风险分析表

1融资风险分析表项目名称： 日期：年 月 日年 月 差异（比重）项目年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度流动负债非流动负债负债合计所有者权益融资总额融资风险分析说明拟定控制分析方案实施方式总经理意见 签字：日期：年 月 日

  蒙特卡洛风险分析

某 企 业 准 备 投 资 2 百 万 元 建 立 一 条 生 产 某 种 产 品 的 生产 线 ， 估 计 该 产 品 在 第 1 年 的 销 量 是 一 个 均 值 为 2 百 万件 而 标 准 差 为 0 .6 百 万 件 的 正 态 分 布 随 机 变 量 ， 第 2 年的 销 量 将 增 长 2 0 % ， 第 3 年 的 产 量 则 将 下 降 5 0 % ， 产品 生 产 的 年

  文件175 长期借款筹资单变量模拟运算

长期借款筹资单变量模拟运算公司名称：华云信息有限公司 制表时间：2012-7-30执行日期： 单位：元长期借款基本信息贷款本金 250000借款年利率 8%借款期限 8每年还款期数 1还款总期数 8分期等额还款金额 ￥-43,503.69借款额 每期应偿还金额￥250,000.00 ￥-43,503.69￥350,000.00 ￥-60,905.17￥500,000.00 ￥-87,007.38

  文件176 租赁筹资决策模型

租赁筹资分析模型租赁设备名称 A设备租金 ￥800,000.00租金支付方式 后付租赁年利率 7.50%租赁年限 5年付款期数 2总付款期数 10每期应付租金 ￥97,409.07实际总付租金 ￥974,090.74双变量模拟运算模型公司名称 华云信息有限公司 制表时间 2012/7/30￥97,409.07 3 5 85.00% ￥145,239.98 ￥91,407.01 ￥61,279.1

  文件180 筹资风险分析

资本结构风险分析项目 行次 2009年 2010年资本总额 1 1,500,000.00 2,000,000.00其中：负债 2 500,000.00 800,000.00资产负债率 3 33.33% 40.00%权益资本 4 1,000,000.00 1,200,000.00息税前利润 5 750,000.00 1,000,000.00利息费用 6 50,000.00 80,000.00税

  文件183 股票筹资分析模型

股票筹资分析模型年份股票发行量（亿股） 股票发行价格（元）A股 H股，N股 B股 A股 H股，N股 B股2007 132.09 356.01 7.1 10.48 5.05 5.222008 149.05 316.75 13.45 13.73 5.05 5.222009 159.07 309.55 15.15 14.93 5.41 5.582010 185.63 345.45 20.15 14.9

  筹资风险分析

资本结构风险分析项目 行次 2004年 2005年 2006年资本总额 1 100,000.00 200,000.00 400,000.00其中：负债 2 20,000.00 100,000.00 280,000.00资产负债率 3 20.00% 50.00% 70.00%权益资本 4 80,000.00 100,000.00 120,000.00息税前利润 5 50,000.00 80,0