审计工作计划	2017-06-27
	查帐审计审 计 工 作 计 划月份审 计 类 别日常 定期 不 定 期 稽 核 人 员 会 同 人 员 备 注审计时间起 止审 计 项 目 估 计数 量抽 样数 量 工作计划 2计划审计工作 审计工作底搞审计查账记录表 稽核工作计划表2 审计工作通知表 月度审计工作计划 审计工作计划表 审计分项工作计划表 抽样审计工作计划表 审计工作计划 审计工作计划表1

	审计工作底稿：资产负债表纵向分析表	2017-06-27
	审计工作底稿：资产负债表纵向分析表年度单位名称： 单位：元年 年会计报表项目 已审数 （ 资产负债表分析模板 工作底稿长期待摊费用 预计资产负债简表 资产负债表新制度 工作底稿生产成本 审计工作底稿审计结案表 文件123资产负债指标分析 资产负债表综合分析 审计工作底稿利润表纵向趋势分析表 财务报表审计工作底稿编制指南 工作底稿内部往来 审计工作底搞审计查账记录表 审计工作通知表 审计工作底稿损益表纵向趋势分析表 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿实物核查记录表 编制负债资产表 准则2007-资产负债表 文件91资产负债表 在职人员工作分析信息表 资产负债表纵向趋势分析表 财务审计工作记录 工作底稿借款 审计底稿模板-通用 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 工作底稿应交税金 粮食企业-资产负债表 预计资产负债表 民间非盈利-资产负债表 工作底稿实收资本 审计工作底稿经营环境及状况调查表 图9-1资产负债表分析 资产负债表结构比较分析 1 工作底稿收入循环 资产负债表结构比较分析 工作底稿生产成本 3

	存货管理审计流程	2017-06-27
	存货管理审计流程审计人员向相关单位（采购部、仓储部、生产部）发送审计通知，以便相关人员准备好所需的文件资料审计人员审查采购部的订货合同，检查相关凭证、票据是否齐全审计人员审查采购成本的构成情况，查看 存货管理业务流程 存货程序表 成本审计流程1 收入审计流程 存货管理报告制度2 存货计价审计 存货管理审计方案 存货修订记录 存货账存实存对比表 存货管理表格 后续审计流程 货币资金审计流程 存货管理报告制度 存货管理流程 仓库存货表 利润审计流程 存货管理岗位职责 管理审计员岗位职责 基建工程管理审计办法 存货管理审计流程 存货管控风险 企业存货管理的流程与控制要点 长期投资审计流程 存货管理流程规范 2 存货管理流程 2 存货管理明细表 2 存货管理明细表

	存货审计方法的综合运用	2017-06-27
	案例介绍存货审计方法综合运用存货审计方法综合运用的案例介绍在存货审计中，我们会运用获取或编制存货明细表、实施分析性复核、实地监督存货盘点等审计程序，并且存货项目各审计程序之间彼此相互联系，所查验 存货程序表 审计应用准备 支票运用范围 支票运用范围3 存货计价审计 存货修订记录 存货账存实存对比表 财务指标运用规范 存货盘盈与盘亏处理方法 仓库存货表 发展计划部综合计划员 支票运用范围2 存货管控风险

	子公司内部审计报告	2017-06-27
	1子公司内部审计报告各位股东代表：年度公司审计监察部在不断完善各部门职能基础工作的前提下，按照公司董事会的要求，开展了一项常规审计、四项专项审计，共出具了 份内部审计报告。在审计的过程中，我 子公司内部审计流程 内部审计报告 薪酬审计报告 内控审计报告 内控审计报告中国网络通信集团公司 对子公司进行内部审计流程 子公司管控职责 舞弊内部审计准则 子公司内部审计报告 内部审计范例-含报告 第2102号 内部审计具体准则审计通知书 子公司重大事项报告及对外披露制度 审计报告意见征求书 子公司内部审计实施条例

	基本建设投资项目预算、结算审计管理办法	2017-06-27
	基本建设投资项目预算、结算审计管理办法第一条 为了加强对*公司及下属各分（子）公司基本建设项目全过程的审计监督，保证建设资金合理、合法、有效使用，不断提高投资项目的管理水平，正确评价投资效益，根 基本建设投资 基本建设投资项目预算结算审计管理办法 项目预算变更申请表 预算管理办法 投资项目可行性研究指南试用版精选 预算审计管控办法 损益预算结算表 华控赛格投资项目审批与管理办法 内部审计管理办法 税务档案管理办法 投资项目内部审计实施办法 工程审计管理办法 项目概预算审核流程 经济合同管理办法 华控赛格年度经济效益审计管理办法 重大预算项目管理办法 闽灿坤预算作业管理办法 国企投资项目风险评估管理办法 力合股份投资项目后评价管理办法 结算中心全程操作方案

	基建工程管理审计办法	2017-06-27
	基建工程管理审计办法第 1 章 总则第 1 条 目的。为了规范企业基础建设项目的审计管理，使内部审计工作能够合理有效地展开，根据国家法规和企业有关规定制定此办法。第 2 条 审计范围包括企业总 预算审计管控办法 2基建技改预算 财务收支审计办法 应收款和负债审计办法 销售与收款审计办法 管理审计员岗位职责 基建工程管理审计办法 基建工程管理制度

	在业务流程层面内部控制——仓储与生产(2221-3)65974	2017-06-27
	12 1在业务流程层面内部控制-仓储与生产被鉴证单位 ： 项 目 ： 生产部年终工作报告 冲压分厂生产副厂长 生产制造内部控制与核算规程设计 5了解内部控制生产与仓储循环 内部选拔控制流程 外包业务流程控制制度 生产内部控制审计程序 进口业务控制流程 生产经营部副主任 5了解内部控制生产与仓储循环2 生产采购员 了解业务流程层面内部控制结论汇总表 仓储成本控制方案 生产制造内部控制与核算规程设计 2 生产内部控制制度 2 生产设备管理流程 生产内部控制制度 在业务流程层面内部控制销售与收款

	固定资产管理审计	2017-06-27
	固定资产管理审计1.目的：通过内部审计，评价企业固定资产内部控制的存在性和有效性，促进企业在固定资产的购置建造、记录保管、维护保养、报废处理等环节完善管理，降低风险。2.初步调查：1）查阅审计档案及 固定资产转移管理 固定资产审计工作报告 固定资产表单 固定资产审计工作报告2 固定资产表 固定资产综合分析 新增固定资产管理流程 固定资产转移单2 管理审计员岗位职责 基建工程管理审计办法 固定资产管理审计 固定资产管理规定 固定资产审计工作报告 3 固定资产管理审计 2 固定资产管理流程 2

	固定资产管理审计 (2)	2017-06-27
	固定资产管理审计1.目的：通过内部审计，评价企业固定资产内部控制的存在性和有效性，促进企业在固定资产的购置建造、记录保管、维护保养、报废处理等环节完善管理，降低风险。2.初步调查：1）查阅审计档案及 固定资产转移管理 资产管理 固定资产台账表2 固定资产审计工作报告 固定资产表单 固定资产审计工作报告2 固定资产表 固定资产台账表 固定资产综合分析 固定资产登记卡 新增固定资产管理流程 固定资产转移单2 管理审计员岗位职责 基建工程管理审计办法 固定资产管理审计 固定资产管理规定 固定资产内部调拨单 固定资产台账表1 固定资产审计工作报告 3 固定资产管理审计 2 固定资产管理流程 2 固定资产内部调拨单 2 固定资产登记卡 2