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上海立信长江会计师事务所有限公司SHULUNPANCERTIFIEDACCOUNTANTSCO,LTD.审计程序表被审计单位:___上海CY公司_____________________贷款证信息资料核对索引号:F1-3-1银行信贷咨询系统查询结果返回上一页返回主页新查询借款人代码12345678-[ Tag ]
审计工作底稿索引号被审计单位名称编制人 日期 复核人 日期审计期间或截至日 审计方法审计事项审计情况记录:结论及说明
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: F2-0审查项目: 应付票据 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页 次 :调整事项说明及调整分录本项目期末未审数为 3,750,000.0
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: 康健医药有限公司 审核员: 李红 日期: 2006.03.10 索引号: A20-1-1审查项目: 内部往来核对 会计期间: 2005.12.31 复核员: 陆永明 日期: 2006.03.18 页 次:调整事项说明及调整分录内部往来差异调节如下:1
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 张平 日期: 2006.03.02 索引号: D6-0审查项目: 应付工资 会计期间: 2005.12.31 复核员: 李明 日期: 2006.03.03 页 次:调整事项说明及调整分录本科目未审数为 2,000,000.00 元
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 刘民 日期: 2006.02.11 索引号: F3-1审查项目: 应付帐款 会计期间: 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.11 页 次:调整事项说明及调整分录1.(底稿见索引 F3-5-1,F3-5-2
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 张平 日期: 2006.03.02 索引号: C7-0审查项目: 应付福利费 会计期间: 2005.12.31 复核员: 李明 日期: 2006.03.03 页 次 :调整事项说明及调整分录调整事项说明如下:1.(底稿见索引)经查
工资及应付工资内控测试表计时计件工资记录 抽查若干时期的工资汇总表 抽查工资单 备注序号 生产车间原始记录 劳资部门制单依据 1 2 日期 3 4 5 6 7 8 9 101 XXX5 月份工时记录单 XXX 工资标准表 5.30 2 XX 5 月工时记录单 XXX 工资标准表X 5.30 3 5.30
第 2104 号 内部审计具体准则-审计工作底稿第一章 总则第一条 为了规范审计工作底稿的编制和使用,根据内部审计基本准则 ,制定本准则。第二条 本准则所称审计工作底稿,是指内部审计人员在审计过程中所形成的工作记录。第三条 本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用,承办或者参与内部审计业务,也应当遵守本准则。第二章
中国注册会计师审计准则第 1131 号-审计工作底稿(2010 年 11 月 1 日修订)第一章 总 则第一条 为了规范审计工作底稿的格式、内容和范围以及审计工作底稿的归档,明确注册会计师在财务报表审计中编制审计工作底稿的责任,制定本准则。第二条 本准则附录中列示的其他审计准则,对在特定情况下就相关事项编制审计工作底稿提出具体要求,但并不构成对本准则普遍适用性的限制。相关法律法规也可能对编制审计
中国注册会计师审计准则第 1131 号-审计工作底稿应用指南(2010 年 11 月 l 日修订)一、及时编制审计工作底稿(参见本准则第九条)1.及时编制充分、适当的审计工作底稿,有助于提高审计质量,便于在完成审计报告前,对获取的审计证据和得出的结论进行有效复核和评价。在审计工作完成后编制的审计工作底稿,可能不如在执行审计工作时编制的审计工作底稿准确。二、记录实施的审计程序和获取的审计证据
审计工作底稿:资产负债表纵向分析表年度单位名称: 单位:元年 年会计报表项目 已审数 ( %)未审数 ( %)增减数行 次 =-说明流动资产 长期投资 固定资产净额 在建工程 递延资产
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.08 索引号: A2-0审查项目: 短期投资 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页 次:调整事项说明及调整分录本项目未审数为 206,326,606.05
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: AB 公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.14 索引号: B1-4审查项目: 长期股权投资 会计期间: 2005.12.31 复核员: XXX 日期: 2006.03.15 页 次:股票投资查验审计目的:核对公司账面的股票余额是否和账面余
律师工作底稿第一节 律师工作底稿的概念、特征和意义一、工作底稿的概念与特征工作底稿是指律师在从事证券法律业务过程中形成的工作记录及在工作中获取的相关文件、会议纪要、谈话记录等资料。律师工作底稿是法律意见书和律师工作报告的基础,由律师在工作期间积累的书面文件编制而成。工作底稿是律师勤勉工作,尽职尽责的重要依据。工作底稿具有如下特征:第一,工作底稿是律师工作的客观记录或获取的客观资料。工作底稿的大
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 日期: 2006.02.15 索引号: A1-1-1审查项目: 货币资金 会计期间: 2005.12.31 复核员: 日期: 2006.02.25 页 次:“货币资金授权与批准制度
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO, LTD.审计程序表被审计单位:___上海CY公司________________________________审核员:____李春_________日期:__2006.3.2__________索引号:F 1审查项目:____短期借款____会计期间:_2005年________复核员
上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD.审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.10 索引号: A9审查项目: 坏帐准备 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.15 页次:一、审计目标:确定计提坏帐准备比率是否恰当,坏帐准备是