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二、集团公司内部审计工作流程规范1.目的为规范内部审计具体业务的操作流程，使集团内部审计工作、确保审计人员顺利完成审计任务，根据集团内部审计制度及内部审计实务标准的相关规定，内部审计业务的具体操作流程规范如下，审计人员应在审计工作中按规定遵照执行。2.适用范围内部审计工作。3.操作流程根据内部审计工作的实质要求，审计工作可分为以下步骤。3.1审计立项与授权。3.1.1审计立项。审计立项是
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第 2102 号 内部审计具体准则-审计通知书第一章 总则第一条 为了规范审计通知书的编制与送达，根据内部审计基本准则 ，制定本准则。第二条 本准则所称审计通知书，是指内部审计机构在实施审计之前，告知被审计单位或者人员接受审计的书面文件。第三条 本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与的内部审计业务，也应
第 2104 号 内部审计具体准则-审计工作底稿第一章 总则第一条 为了规范审计工作底稿的编制和使用，根据内部审计基本准则 ，制定本准则。第二条 本准则所称审计工作底稿，是指内部审计人员在审计过程中所形成的工作记录。第三条 本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部审计业务，也应当遵守本准则。第二章
股份公司内部审计章程内部审计章程是机构的正式文件，对机构的内部审计工作起指导作用，颁布审计章程是内部审计受到重视的标志之一。根据有关文献，我国还没有机构颁布内部审计章程，对内部审计章程的制定尚在讨论之中，在我国现有的企业管理水平、内部审计水平和对内部审计的认识水平下，颁：市内部审计章程的时机可能还不成熟，在此，本文并不研究股份公司内部审计章程的正式稿，只对股份公司内部审计章程制定的原则和思路进行
1盐源县金铁矿业集团有限责任公司内部审计和效能监察制度系统2目 录第一章 盐源县金铁矿业集团有限责任公司 .3内部审计岗位职责
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武钢（集团）公司内部业绩评价指标体系武钢将集团公司总体战略目标细化为企业内部的评价目标，建立了集团公司内部业绩评价指标体系。（一）武钢（集团）公司内部业绩评价目标根据面临的内外环境，以及发展机遇与挑战，武钢（集团）公司确立了“做强、做大”钢铁主业的总体战略目标。根据平衡计分卡原理，建立武钢（集团）公司对子公司的内部业绩评价目标，如图表 5-13 所示：（图表 5-13） 武钢（集团
郑州煤炭工业（集团）嵩阳煤业有限公司内部牵制及回避制度第一章 总 则第一条 为了加强财务内部监督，防止舞弊等现象，使各岗位之间及各岗位与各部门之间团结协作，避免或减少会计工作的失误，更好地执行各项法律、法规和制度，结合本公司实际，特制定本制度。第二条 本制度适用于公司财务部门及所属各单位财务机构。第二章 细 则第三条 财务会计岗位分为：会计机构负责人、出纳、稽核岗位、往来账岗位、成
郑州煤炭工业（集团）嵩阳煤业有限公司内部稽核管理办法第一章 总 则第一条 为了加强会计核算和会计监督,提高会计核算工作质量,保证会计信息资料的真实性、准确性、完整性和合法性，特制定本办法。第二条 所有资金支出，必须经过稽核人员的稽核后，出纳人员才能付款；所有会计凭证，必须经过稽核人员稽核后，会计人员才能据以记账；财务会计报告，必须经过稽核人员稽核后，才能对外提供和报送。第三条 本办法适
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