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1内部控制管理制度概述内部会计管理制度指各单位根据国家会汁法徘、法规、规章和制度规定,结合本单位经营管理和业务管理的特点和要求而制定的旨在规范单位内部会计管理活动的制度、措施和办法。建立和健全内部会内部控制审计与内部控制自我评价审计指引第九条规定:“注册会计师应当对企业内部控制自我评价工作进行评估,[ Tag ]
股份有限公司内部会计控制制度第一章 总 则第一条 为促进公司内部会计控制建设,加强内部会计监督,维护公司正常的业务运作,根据中华人民共和国会计法 、 企业会计制度 、 内部会计控制规范基本规范 、 公司法等法律法规,结合公司实际情况,制定本制度。第二条 本制度所称内部会计控制是指公司为了提高会计信息质量,保护资产的安全、完整,确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行而制定
内部控制审计与内部控制自我评价审计指引第九条规定:“注册会计师应当对企业内部控制自我评价工作进行评估,判断是否利用企业内部审计人员、内部控制评价人员和其他相关人员的工作以及可利用的程度,相应减少可能本应由注册会计师执行的工作。 ”本章中,我们将上述“内部审计人员、内部控制评价人员和其他相关人员”统称为“内部控制评价人员” 。尽管企业内部控制审计与内部控制自我评价工作的主体不同,但其实施的相关
内部控制管理制度第 1 章 总则第 1 条 目的。为强化公司内部管理,实现公司治理目标,完善公司各专业系统的风险管理和流程控制,保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性,提高经济效率和风险管理水平,根据相关法律、法规的规定,并结合公司章程等有关规定,特制定本制度。第 2 条 适用范围。本制度适用于指导公司各控制系统的完善和改进,管理和评估公司内部各控制系统的有效和完整等工作。第 3 条 公司
1内部控制管理制度概述内部会计管理制度指各单位根据国家会汁法徘、法规、规章和制度规定,结合本单位经营管理和业务管理的特点和要求而制定的旨在规范单位内部会计管理活动的制度、措施和办法。建立和健全内部会计管理制度是贯彻执行国家会计法律、法规、规章和制度,保证单位会计工作有序进行的策耍措施,是加强会计基础工作的重要手段,它对于贯彻国家法律法规,加强会计基础工作,规范会计核算和管理行为,堵塞管理漏洞,防
1*股份有限公司内部控制评价管理制度第一章 总则第一条 为促进 *股份有限公司(以下简称“公司” )全面评价内部控制的设计与运行情况,规范内部控制评价程序和评价报告,揭示和防范风险,根据有关法律法规和企业内部控制基本规范及其应用指引等有关规定,制定本制度。第二条 本制度所称内部控制评价,是指由公司董事会对公司内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告
安 徽 国 风 塑 业 股 份 有 限 公 司内 部 控 制 评 价 管 理 制 度(本制度经 2013 年 1 月 29 日召开的董事会 五届九次会议审议通过 。 )第 一章 总则第 一条 为规范安徽国 风塑业股份有限公司( 以下简称“ 公司” )的内部 控制评价工作,及时发现公司及下属子公司、分厂内部控制缺陷,提出和实施改进方案, 确保内部控制有效运行,根据国家有关法律法规规定及企业内部
内部控制自我评价管理制度天 津 天 保 基 建 股 份 有 限 公 司内 部 控 制 自 我 评 价 管 理 制 度第一章 总 则第一条 控制目 标为促进公 司全面 地 对内部控 制的设 计 与运行情 况进行 自 我评价 ,规范内部 控制自 我 评价的程 序和评 价 报告的编 制, 及 时发 现内部控 制的缺陷, 揭示和 防 范风险, 确保内 部 控制有效 运行, 特 制定本制 度。第二条
梦想实现天音通信控股股份有限公司天 音 通 信 控 股 股 份 有 限 公 司内 部 控 制 管 理 制度(本制 度 于 2013 年 4 月 24 日经 第六 届董 事会 第九 次会议 审议 通过 )第 一章 总则第 一 条 为加强天音通 信控股股份 有限公司 ( 以下简称“ 公司” ) 的 内部控制, 促进公司规范运作和健康发展, 保护股东合法权益, 根据 公司法 、 证券 法 等法
徐工集团工程机械股份有限公司内 部 控 制 评 价 管 理 制度(2 013 年 1 月修订 )本制度经 公司第 六 届董事会 第三十 八 次会议( 临时) 审 议通过第一章 总则第 一 条 为 规 范 公司 内 部 控制 评 价工作 , 及 时发 现 公司内 部 控 制缺 陷 ,提 出 和 实施 改 进方案 , 确 保内 部 控制有 效 运 行, 依 据公 司 法 、 证 券法
泰复实 业 股份 有 限公司 内部控 制 管理 制 度(2013 年 11 月 28 日 公司第七届董事会第九次会议审议通过)第一章 总 则第 一条 为规范和加强 泰复实业股份有限公司(以下简称 “公司”)内部控制, 提高公司经营管理水平和风险防范能力, 保护投资者合法权益, 根据 中华 人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、 企业内部控制 基本规范 、深圳证券交易所股
四川浩物机电股份有限公司 筹资内部 控制管理制度四 川 浩 物 机 电 股 份 有 限 公 司筹 资 内 部 控 制 管 理 制 度第一节 总 则第 一条 为了加强四川 浩物机电股份有限公司 (以下简称 “本公司” 或 “公司” )对 筹资活 动的内 部控制, 保证筹 资活动 的合法性 和效益 性,根 据中华人民共和国会计法 、 公司内部控制基本制度 等相关法律法规, 结合本公司的实
第十四章 货币资金内部控制管理制度1. 总则1.1 为了加强本单位货币资金内部控制和管理,规范资金运用程序,确保货币资金的安全,根据中华人民共和国会计法和财政部内部会计控制规范-货币资金(试行) 等法律法规,结合本单位实际情况,制定本管理制度。1.2 货币资金包括现金,银行存款式和其他货币资金。1.3 所长和财务负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全、完整负责
黄 山 金 马 股 份 有 限 公 司内 部 控 制 管 理 制 度第 一 章 总 则第 一 条 为保证黄山 金 马股份 有限公 司( 以下 简称 “公司” )经 营管 理的合 法合规、 资产安全、 财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进 公司发展战略的实现, 根据 深圳证券交易所股票上市规则 、 企 业内部控制 配套 指引 、 企业内 部控制基本规范 、
销售及收款内部控制管理制度第一节 总则第一条 为了加强销售与收款的内部控制管理,规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错与舞弊,根据中华人民共和国会计法和内部会计控制规范- 销售与收款等法律法规,特制定本管理制度。第二节 岗位分工与授权批准第二条 建立和健全销售、发货与收款岗位责任制,明确不同部门、不同岗位的职责、权限,确保不相容岗位相互分离,制约和监督,不得一人兼办上
广东锦龙发展股份有限公司内部控制管理制度( 经 本 公司 2013 年 8 月 29 日 召 开的 第 六届 董 事 会 第十 三 次 会 议审 议 通 过 )第一章 总则第 一条 为规范和加强 广东锦龙发展股份有限公司 (以下简称 “公司” )内部控制, 提高公司经营管理水平和风险防范能力, 促进公司可持续发展, 保护投资者的合法权益,根据公司法 、 证券法 、 企业内部控制基
1公司资金内部控制管理制度二零零七年六月2目 录第一章 内部控制制度概述.3第二章 资金内部控制制度.13第三章 采购与付款内部控制制度.17第四章 销售与收款内部控制制度.20第五章 成本与费用内部