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五、资金控制制度第一条目的为提高本公司经营绩效及统筹与灵活运用资金，以充分发挥其经营效用，除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。第二条集团公司货币资金控制的五种模式现金控制涉及集权与分权的管理体制，也就是在企业集团内部所属各子公司或分部是否有倾[ Tag ]
期限；证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2014-015中 国 武 夷 实 业 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 制 度第 26 号 募 集 资 金 使 用 管理（2014 年 2 月 26 日经公司第四届董事会第五十次会议审议通过）第 一 章 总 则第一条 为了进一步规范公司募集资金的使用与管理， 提高募集资金使用效益， 保护投资者的合法权益，根据中国证监会
填表人：__________________内部控制制度问题式调查表调查部门：____________ 调查人员：________________调查内容：现金内部控制制度 调查日期：________________回答结果调 查 问 题是 否 不适用备 注1.现金的收付和保管是否只由出纳负责？2.出纳员是否将每天收到和支出的现金登记现金出纳备查簿
货币资金内部控制制度目标本制度用以规范集团所属子公司、分公司及集团的资金管理适用范围集团及分公司、所属投资控股企业内容本制度包括两部分内容：货币资金管理及监管制度、集团资金管理制度。货币资金管理制度1岗位分工及授权批准公司实行货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得
货币资金内部控制制度的设计1.货币资金监控办法设计的目的根据货币资金监控办法设计的特点，结合企业自身的经营管理实际设计一套切实可行的货币资金监控办法，可以实现以下目的（见表 8-37）：表 8-37落实货币资金的经管责任；保证货币资金的安全；真实、完整地提供货币资金的会计信息；借助对货币资金的监控强化其他业务的管理；货币资金监控办法设计的目的促进生产经营业务的正常运行。2.货币资金监控办法设计的
04 货币资金内部控制制度范文第一条 货币资金业务内部控制的基本要求。货币资金业务是指现金、银行存款和其他货币资金的收支业务。它具有业务数量大、发生范围广的特点。货币资金收支业务的内部控制，是整个内部控制制度设计的关键。 1.实现钱账分管，出纳员不得负责总账的记录。2.各种收付款业务均应集中于出纳部门办理，任何部门和个人不得擅自出具收款凭证或付款凭证。3.现金收入和支出必须立即记账，应定期或不
1货币资金内部控制制度一、建立岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。这种控制方法要求单位按照不相容职务分离的原则，合理设计会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。以货币资金支付会计控制环节为例，货币资金支付的授权批准、实际办理、会计记录、稽核检查及与该项货币资金支付直接有关的业务经办等岗位必须相互分离、相互制约，出纳员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账
第十四章 货币资金内部控制管理制度1. 总则1.1 为了加强本单位货币资金内部控制和管理，规范资金运用程序，确保货币资金的安全，根据中华人民共和国会计法和财政部内部会计控制规范-货币资金（试行） 等法律法规，结合本单位实际情况，制定本管理制度。1.2 货币资金包括现金，银行存款式和其他货币资金。1.3 所长和财务负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全、完整负责
货币资金的内部控制制度第一条 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金 。它具有流动性最大的特点。为管好用好货币资金，确保公司资产的安全、有效，特制订本制度。第二条 货币资金内部控制制度必须遵循以下原则：1、 实行钱账分管原则出纳员不得兼管总账、明细账，出纳可以登记现金日记账、银行存款日记账，会计管理总账、明细账，但不能经管货币资金收支。2、 实行重要印鉴与重要票据分权管理原则出纳员保管、开具现
物业管理企业资金如何筹集资金 物 业 管 理 企 业 作 为 独 立 法 人 ， 应 实 行 “自 主 经 营 、 独 立 核 算 、 自 负 盈 亏 ”。 而 物 业 管 理 又是 劳 动 密 集 型 的 企 业 ， 在 经 济 效 益 中 属 于 微 利 性 的 行 业 ， 当 前 除 少 数 物 业 管 理 企 业 略 有 盈 利 外 ， 大部 分 企 业 处 于 亏 本 经 营 状 态
企业集团资金控制资金控制是企业集团对成员企业的资金存量和流量进行的控制。它贯穿于集团及其成员企业经营活动的各个方面和全部过程。在企业集团这个关系复杂的多级法人联合体中，资金控制是企业集团财务控制的核心。企业集团只有从战略的高度强化对资金的管理，才能对企业集团中各个成员企业的资源进行有效的配置，使资金能够用在最需要的地方，才能为实现企业集团总体发展目标提供足够的资金保证，发挥企业集团的整体优势，保
资金内部控制制度第 1 条 为管好现金、银行存款和其他货币资金，确保公司资产的安全、有效，特制定本制度。第 2 条 货币资金管理必须由专人负责，除出纳人员外，其他人员不能收付资金。货币资金管理必须遵循钱账分管原则（出纳员和会计必须由不同人担任，出纳员登记现金日记账、银行 存款 日 记 账 ， 会 计 管 理 总 账 、 明 细 账 ） 印 鉴 与 票 据 分 管 原 则 ， 且 入 账 要
1企业内部资金的调度控制制度货币资金是企业在生产经营活动中处于货币形态的那一部分资金，它包括现金和各种存款。它是企业流动性最强、控制风险最高的资产，是企业生存与发展的基础。大多数贪污、诈骗、挪用公款等违法乱纪的行为都与货币资金有关，因此，必须加强对企业货币资金的管理和控制，建立健全货币资金内部控制，确保经营管理活动合法而有效。货币资金的内部控制是企业内部控制系统的一个重要组成部分，其内部控制的主
哈尔 滨 电气集团佳木斯 电 机股份有限公司重大 资 金往来控制制度(经 第 六 届 董 事会 第 十 二 次 会 议审 议 通 过 )第一章 总则为 了 进 一 步 加 强 和 规 范 哈 尔 滨 电 气 集 团 佳 木 斯 电 机 股 份 有 限 公 司第 一 条（包括控 股子公 司，以 下简称“ 公司” ）的 资金管理 ，防止 和杜绝 大股东及关联方占用公司资金行为的发生，保护公司、股东
1公司资金内部控制管理制度二零零七年六月2目 录第一章 内部控制制度概述.3第二章 资金内部控制制度.13第三章 采购与付款内部控制制度.17第四章 销售与收款内部控制制度.20第五章 成本与费用内部
五、资金控制制度第一条 目的为提高本公司经营绩效及统筹与灵活运用资金，以充分发挥其经营效用，除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。第二条 资金范围本办法所称资金系指库存现金、银行存款。第三条 作业期间（一）资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月份资金预计及次月份日期别预计收入与
集团公司货币资金控制的五种模式 现金控制涉及集权与分权的管理体制，也就是在企业集团内部所属各子公司或分部是否有倾向资金使用诉决策权、经营权。由于现金控制的目标是防止企业发生支付危机，保持现金流动的均衡性，并通过现金流动有效控制企业的经营活动和财务活动，获取最大收益，所以，现金控制的集权与分权的程度、集团的组织设计的变化、战略等，都会影响现金流入和流出的平衡，影响企业集团经营和财务活动的效率。需要
货币资金-其他货币资金清查评估明细表评估基准日： 年 月 日 表3-1-3共 页，第 页资产占有单位名称： 金额单位：人民币元序号 名称及内容 用途 币种 外币帐面金额 评估基准日汇率 帐面价值 调整后帐面值 评估值 增值率% 备注1234567891011121314151617181920小 计 * *
