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货币资金预算制度受控状态制度名称货币资金预算制度编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条为加强货币资金管理,搞好财务收支的综合平衡,提高货币资金收支的科学性、有效性和货币资金预算制度下面是某公司制定的货币资金预算管理制度,供读者参考。货币资金预算管理制度第1章总则第1条为加强货币资金管理,搞好财[ Tag ]
第一章 经营计划与资金管理制度一、经营计划与预算制度 经营计划与预算制定由于科学的日新月异,导致生产技术的不断改良,促成了近代工业的精细分工与大量生产,从而引起市场剧烈的竞争,企业所赚取的利润也日趋微薄。因此近代企业的经营趋势将由以往“成本决定售价”的旧观念改为“售价决定成本”的新意识。如果企业不能生产物美价廉的产品,则非但不能赚取利润,甚至无法继续它的生存。所以,如何使成本降
成本费用预算制度第 1 章 总则第 1 条 目的为了编制规范、合理、执行性强的成本费用预算,优化成本费用预算审核、审批程序,特制定本制度。第 2 条 适用范围预算年度内一切成本费用支出,包括预算期内商品生产(含根据预算安排和管理上的需要,预算年度内期初、期末在产品、自制半成品的生产)和非商品生产所需的成本费用,都应纳入年度成本费用预算。第 3 条 基本要求1.成本费用管理必须遵循“事前预
现金预算制度现金预算是良好现金流量管理的一个非常重要的部分。现金预算要做好以下几个方面:1.确保在需要现金时有可供使用的现金。2.在正常时期识别出现金短缺,以采用适当的补救措施。3.发现多余现金,在必要时将它们转移投资到可以赚取满意回报的地方。现金预算是用预定数字编制的,它记录该月将要流进或流出的现金。为了做到这一点,应将供应者或客户允许的信贷期限考虑在内。例如本月出售了商品或本期应收到股息等本
1销售业务预算制度第 1 章 总则第 1 条 目的为了合理利用公司资源,规范销售业务预算管理,有效控制销售业务费用支出,特制定本制度。第 2 条 适用范围本制度适用于公司所有销售业务部门。第 2 章 编制销售业务预算第 3 条 公司各销售业务部门在每年年底编制本部门销售业务预算方案,经部门经理审核后提交公司销售部。第 4 条 销售部在每年年底编制年度销售业务预算草案,经销售部经理审核
1 / 5销售预算制度销售预算是反映企业活动中费用方面的问题。它把费用与销售目标的实现联系起来。销售预算是一个财务计划,它包括完成销售计划的每一个目标所需要的费用,以保证企业销售利润的实现。销售预算是在销售预测完成后才进行的,销售目标被分解为各个层次的子目标,一旦这些子目标确定后,其相应的销售费用也被确定下来。销售预算和销售预测的执行保证了预测期间利润的实现。1.销售收入预算此处虽名为销售收入
销售业务预算制度第 1 章 总则第 1 条 目的为了合理利用公司资源,规范销售业务预算管理,有效控制销售业务费用支出,特制定本制度。第 2 条 适用范围本制度适用于公司所有销售业务部门。第 2 章 编制销售业务预算第 3 条 公司各销售业务部门在每年年底编制本部门销售业务预算方案,经部门经理审核后提交公司销售部。第 4 条 销售部在每年年底编制年度销售业务预算草案,经销售部经理审核后
货币资金预算制度受控状态制度名称货币资金预算制度编 号执行部门 监督部门 考证部门第 1 章 总则第 1 条 为加强货币资金管理,搞好财务收支的综合平衡,提高货币资金收支的科学性、有效性和计划性,保证企业生产经营、基建技改、财务融资等一系列经济活动的顺利进行,特制定本制度。第 2 条 货币资金预算管理的内容。货币资金预算管理是对企业计划期内的生产经营、基建技改、财务融资等货币资金收付
1 / 4销售预算制度销售预算是反映企业活动中费用方面的问题。它把费用与销售目标的实现联系起来。销售预算是一个财务计划,它包括完成销售计划的每一个目标所需要的费用,以保证企业销售利润的实现。销售预算是在销售预测完成后才进行的,销售目标被分解为各个层次的子目标,一旦这些子目标确定后,其相应的销售费用也被确定下来。销售预算和销售预测的执行保证了预测期间利润的实现。1.销售收入预算此处虽名为销售收入
公司资金预算制度第一条 目的及依据。为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金,以充分发挥其经济效用,各单位除应按年编制年度资金预算外,并应逐月编列资金预计表,以便达成资金运用的最高效益,特制订本办法。第二条 资金范围。本办法所称资金,系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见,预计资金仅指现金及银行存款,随时可变现的有
江西联创光电科技股份有限公司填表人:__________________内部控制制度问题式调查表调查部门:____________ 调查人员:________________调查内容:现金内部控制制度 调查日期:________________回答结果调 查 问 题是 否 不适用备 注1.现金的收付和保管是否只由出纳负责?2.出纳员是否将每天收到和
江苏 四 环股份有限公司 货 币资金管理制度第一章 总 则第 一条 为 加强 对货 币资金 的内 部控 制, 保证 货币资 金的 安全 , 提 高货 币资金 的使 用效益, 降 低资 金使 用成 本, 根据国 家有 关法 律法 规和 企业 内部 控制 基本 规范 , 制定 本制 度 。第 二条 本 制度 适用 于公司 及子 公司 的货 币资 金业务 。第 三条 货 币资 金是 指公司 所拥
常用公文格式:资金预算制度第一条 目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金,以充分发挥其经济效用,各单位除应按年编制年度资金预算外,并应逐月编列资金预计表,以便达成资金运用的最高效益,特制定本办法。第二条 资金范围本办法所称资金,系指库存现金,银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见,预计资金仅指现金及银行存款,至随时可变现的有价证卷则归属于
货币资金内控制度1.目的为了加强对公司货币资金的内部控制,保证货币资金的安全,降低资金使用成本,根据中华人民共和国会计法、企业内部控制基本规范等相关法律、法规,结合本公司的实际情况,制定本制度。2.适用范围本制度所称货币资金是指本公司拥有或控制的库存现金、银行存款及其他货币资金。3.货币资金内部控制制度的基本要求货币资金业务要有严格的职务分离,不能由一人完成货币资金业务的全部过程。3.1
货币资金内部控制制度目标本制度用以规范集团所属子公司、分公司及集团的资金管理适用范围集团及分公司、所属投资控股企业内容本制度包括两部分内容:货币资金管理及监管制度、集团资金管理制度。货币资金管理制度1岗位分工及授权批准公司实行货币资金业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得
货币资金内部控制制度的设计1.货币资金监控办法设计的目的根据货币资金监控办法设计的特点,结合企业自身的经营管理实际设计一套切实可行的货币资金监控办法,可以实现以下目的(见表 8-37):表 8-37落实货币资金的经管责任;保证货币资金的安全;真实、完整地提供货币资金的会计信息;借助对货币资金的监控强化其他业务的管理;货币资金监控办法设计的目的促进生产经营业务的正常运行。2.货币资金监控办法设计的
04 货币资金内部控制制度范文第一条 货币资金业务内部控制的基本要求。货币资金业务是指现金、银行存款和其他货币资金的收支业务。它具有业务数量大、发生范围广的特点。货币资金收支业务的内部控制,是整个内部控制制度设计的关键。 1.实现钱账分管,出纳员不得负责总账的记录。2.各种收付款业务均应集中于出纳部门办理,任何部门和个人不得擅自出具收款凭证或付款凭证。3.现金收入和支出必须立即记账,应定期或不
货币资金预算制度下面是某公司制定的货币资金预算管理制度,供读者参考。货币资金预算管理制度第 1 章 总则第 1 条 为加强货币资金管理,搞好财务收支的综合平衡,提高货币资金收支的科学性、有效性和计划性,保证公司生产经营、基建技改、财务融资等一系列经济活动的顺利进行,特制定本制度。第 2 条 货币资金预算管理的内容。货币资金预算管理是对公司计划期内的生产经营、基建技改、财务融资等货币资金收付
三、资金预算制度第一条 目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金,以充分发挥其经济效用,各单位除应按年编制年度资金预算外,并应逐月编列资金预计表,以便达成资金运用的最高效益,特制定本办法。第二条 资金范围本办法所称资金,系指库存现金,银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见,预计资金仅指现金及银行存款,至随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行
货币资金-其他货币资金清查评估明细表评估基准日: 年 月 日 表3-1-3共 页,第 页资产占有单位名称: 金额单位:人民币元序号 名称及内容 用途 币种 外币帐面金额 评估基准日汇率 帐面价值 调整后帐面值 评估值 增值率% 备注1234567891011121314151617181920小 计 * *