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七、财务内部稽核制度公司标准文件有限公司文件编号版本AO财务内部稽核制度页次1.目的为建立经常性防错纠弊的机制，及时发现和处理财务管理、会计核算过程中出现的各种七、内部稽核制度（范例A）第一条本公司为协助各部门的工作能顺利进行并检核其执行情况，促进工作的效率，特制定本规则。第二条本规则所称稽核人员，[ Tag ]
第 1 页 共 8 页财务稽核制度一、目的：为提高公司的财务综合水平，在财务体系中建立内部稽核制度，稽核工作是会计机构内部的监督环节。稽核工作以事后稽核为主，采用逐步查阅、询问的方式，具有经常性，持续性，有效性的特点；稽核结果应以建议书的形式表述。二、适用范围：公司各部门三、总
七、财务内部稽核制度公司标准文件 有限公司 文件编号版本 AO 财务内部稽核制度 页次1.目的为建立经常性防错纠弊的机制，及时发现和处理财务管理、会计核算过程中出现的各种不良情况与问题，制定本制度。2.适用范围适用于集团公司及各成员企业。3.定义财务内部稽核是在财务部门内部设置稽核岗位，依据国家财经法规和公司财务会计制度，系统地检查、复核各项财务收支的合法性、合理性和
1会计稽核制度第一章 总则第一条 为加强会计基础工作，为企业经营管理者提供更为准确的会计信息，依据国家有关政策及相关财务会计制度、会计核算规则，对公司的会计核算等业务活动进行内部稽核检查，特制定本办法。第二条 会计稽核制度，在于防止会计核算工作中的差错和有关人员的舞弊。通过稽核，对日常会计核算工作中出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，以提高会计核算工作的质量。会计稽核是会计工作的重要内
会计稽核管理制度受控状态制度名称会计稽核管理制度编 号执行部门 监督部门 考证部门第 1 条 建立会计稽核管理制度是整个会计工作的重要组成部分，为加强会计监督工作的组织措施，保证会计工作顺利进行，加强会计控制，特制定本制度。第 2 条 企业的会计部门必须指定内部会计专职人员担任稽核岗位，履行稽核职责。第 3 条 出纳人员不得兼管稽核工作。出纳工作必须经过稽核人员事前稽核方能办理收支
会计稽核管理制度第 1 条 建立会计稽核管理制度是整个会计工作的重要组成部分，为加强会计监督工作的组织措施，保证会计工作顺利进行，加强会计控制，特制定本制度。第 2 条 企业的会计部门必须指定内部会计专职人员担任稽核岗位，履行稽核职责。第 3 条 出纳人员不得兼管稽核工作。出纳工作必须经过稽核人员事前稽核方能办理收支。出纳人员只能对已稽核的会计凭证进行事中复核，并办理有关财务收支手续。第
第三城市投资控股股份有限公司内部会计稽核办法（试行）草稿第一条 第三城市投资控股股份有限公司（以下简称公司）为提高公司会计核算质量，有效防范经营风险，不断提高公司的经营管理水平，依据有关规定制定本办法。第二条 会计工作内部稽核制度是一项利用内部牵制制度，通过会计核算各个工作环节之间互相稽查、复核等手段，以防止错误、防止弊端，提高会计核算质量，加强会计监督的重要财务管理制度。第三条 根据业务规模和
股份有限公司内部会计控制制度第一章 总 则第一条 为促进公司内部会计控制建设，加强内部会计监督，维护公司正常的业务运作，根据中华人民共和国会计法 、 企业会计制度 、 内部会计控制规范基本规范 、 公司法等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。第二条 本制度所称内部会计控制是指公司为了提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行而制定
八、内部稽核制度（范例 B） 总 则第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条 本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每
七、内部稽核制度（范例 A）第一条 本公司为协助各部门的工作能顺利进行并检核其执行情况，促进工作的效率，特制定本规则。第二条 本规则所称稽核人员，系指稽核室稽核人员而言。第三条 稽核人员掌理的职务如下：（一）遵行已定政策及命令贯彻的应行检核事项。（二）经营管理，各项业务及成本控制等的应行检核事项。（三）生财器具、各项设备及有关采购等的管理、使用、保养等的检核事项。（四）有关特殊案件的调查审
1内部稽核制度第一章 总则第一条 根据会计法及公司有关规定，制定本制度。 第二章 稽核工作的组织形式 第二条 会计稽核工作是会计机构本身对会计工作进行的一种自我检查或审核，主要内容包括对会计凭证、会计账簿、财务会计报告的审核以及对现金、银行存款收支结余情况及其他财产物资的收发、保管、结存情况的审核。第三条 根据稽核的工作要求具体分为三个方面：负责对原始凭证控制，利用原始凭证
内部稽核制度按照会计法和会计基础工作规范的要求，对会计资料进行再次审核、防止和减少会计工作差错的出现，确保会计信息的真实、准确，制订内部稽核制度。一、稽核工作的组织形式1.在会计机构内部，必须指定一位业务精通、责任心强、熟悉各种法规、素质具备的人担当稽核工作，对已经审核的经济业务、原始凭证、记帐凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料进行审查，防止会计差错，保证会计信息的真实、准确和内容完
1内部稽核制度一、公司内部稽核由公司主管会计担任，稽核内容：认真审核原始凭证内容的全面、完整、真实性，手续必须齐全，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不齐全、记载不准确、不完整的原始凭证予以退回。对出纳人员保管的现金进行定期或不定期的清查盘点。认真审核出纳人员是否按序登记现金、银行存款日记账，是否日清月结，是否严格遵守开户银行存款结算纪律。严格审核会计账务程序是否按国家统一的会计制度的要
内部稽核制度第一章 总 则第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条 本公司稽核业务范围，定为帐（账）务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐（账）册簿据上签章。第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐（账）表外，并应分赴各
内部稽核管理制度内部稽核管理制度，是企业内部控制制度的重要组成部分，是会计机构内部对会计核算工作进行自我检查或审核的一种工作制度。其目的在于防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊。根据会计基础工作规范要求，结合离心所实际情况，特制定本管理制度。一） 原始凭证的审核。第一条， 审核原始凭证格式是否符合财政部规定的要求。凭证是否真实，加盖公章是否齐全，凭证填写是否规范，数量、单价、大、小写金额
内部账务稽核制度第一条 进行记账凭证的审核或检查时，应注意下列事项：1.每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。2.会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。3.转账是否合理，借贷方数字是否相符。4.应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。5.传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。6
1财务内部稽核制度财务内部稽核制度1.目的为建立经常性防错纠弊的机制，及时发现和处理财务管理、会计核算过程中出现的各种不良情况与问题，制定本制度。2.适用范围适用于集团公司及各成员企业。3.定义财务内部稽核是在财务部门内部设置稽核岗位，依据国家财经法规和公司财务会计制度，系统地检查、复核各项财务收支的合法性、合理性和会计处理的正确性，并对稽核中发现的问题及时进行处理的内部监督机制。包括对各项财务
资产控制制度原则第一条 资产的保管与帐簿的记载，应由不同人员分别负责。第二条 资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。第三条 有形资产应加防护，以免私自或不当使用。第四条 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。第五条 各项支出的核决与支付，应分责办理。第六条 应尽可能以支票支付，支票的签发与保管，皆应有严密的控制。第七条 已签章的付款支票，不得由该支票签章人
昆 明 云内 动 力 股份 有 限 公司企 业 管理 制 度内 部 审计 管 理 制度昆 明 云 内 动 力 股 份 有 限 公 司二 一 三 年 八 月 三 日昆明云内动力股份有限公司五届董事会第四次会议目 录
郑州煤炭工业（集团）嵩阳煤业有限公司内部稽核管理办法第一章 总 则第一条 为了加强会计核算和会计监督,提高会计核算工作质量,保证会计信息资料的真实性、准确性、完整性和合法性，特制定本办法。第二条 所有资金支出，必须经过稽核人员的稽核后，出纳人员才能付款；所有会计凭证，必须经过稽核人员稽核后，会计人员才能据以记账；财务会计报告，必须经过稽核人员稽核后，才能对外提供和报送。第三条 本办法适
