了解被审计单位内控制度──投资与融资循环问卷1	2017-06-27
	投资与筹资循环调查问卷（一）受访人：XX 财务经理回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要A.投资循环1.企业投资业务分为哪几类?分别采用何种核算方法?2.各项投资活动（购入与 被审计单位基本情况表 融资租赁合同书2 AAAA集团内控制度 融资 教程 被审计单位基本情况表2 房地产项目融资 闽灿坤金融衍生品投资内控制度 事业单位社会团体民办非企业单位税收实务 4-09对被审计单位违反法规行为的考虑 融资租赁流程图 融资与投资测试表 融资租赁合同书 内控审计文档目录 了解被审计单位内控制度生产循环调查问卷 投资与融资循环问卷 5被审计单位与会计师事务所的责任划分 企业财务内控制度

	了解被审计单位内控制度──工薪与人事循环调查问卷	2017-06-27
	了解被审计单位内控制度工薪与人事循环调查问卷受 访 人：回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要1.雇佣人员是否经过适当核准？2.人事部门是否为每一位新雇员编制授权表 工薪与人事测试表 被审计单位基本情况表 AAAA集团内控制度 带单位的运算 被审计单位基本情况表2 仓储与存货循环调查问卷 生产循环调查问卷2 安全事故调查流程2 18销售循环内控制度调查 人事表格4张 事业单位社会团体民办非企业单位税收实务 工薪与人事循环调查问卷 审计调查记录 内控审计所需资料清单 4-09对被审计单位违反法规行为的考虑 内控审计文档目录 了解被审计单位内控制度生产循环调查问卷 5被审计单位与会计师事务所的责任划分 企业财务内控制度 采购与付款循环调查问卷 生产循环调查问卷 被审计单位会计政策调查记录1 被审计单位会计政策调查记录

	主营收入与主营成本、主营成本与存货审计实例的归集	2017-06-27
	主营成本与存货审计实例的归集目录 作者1 新手上路：审 计功 夫在账外 飞草2 我对暂估入 帐存货的一点审 计体会 尤佳3 存货的“奥 秘”-美国法尔莫公司会计报表舞弊案例分析 张加学 李若山4 主营业务收入预测与趋势分析 成本管理全案 成本改善记录表 部门成本分析 成本观念的更新和现代成本控制 成本控制始于采购1 万科成本控制体系1 成本效能分析 成本测算表 实例9-3数据查询 成本变化图 成本倒轧表 实例10-3成本预算 主要产品成本分析表1 成本还原 实例1-1数据输入 成本管理体系文件 实例7-4收集商品目录 联想集团成本控制 成本控制的原则 工厂成本利润计划表 存货成本分析表 成本投入产出与结余分析 主要产品成本分析表4 实例6-1建立基础表结构 存货计价审计 主营业务成本 成本控制的方法 实例2-2函数 部门成本控制报告 成本控制系统 成本管理科副科长岗位责任制 成本改善结果记录表 成本估价卡 实例2-1引用方式 成本控制方法 成本估价单 府青路B地块成本分析 实例7-2建立各表公式 实例8-1建立基础表结构 主营业务收入明细表 一资金成本的概念 存货持有成本分析 存货持有成本控制方案1 主要产品成本分析表3 主要产品成本分析表 混合成本分解 存货成本底稿 成本管控办法 产量对成本的升降幅度的影响 实例8-2建立各表公式 分步成本表 成本预计表 人本特色的成本管理 按成本习性分析销售成本 成本管理科科长岗位责任制 促销成本分析表 主营业务收入审计表 联想成本中心案列 成本分析明细表 存货持有成本控制标准 成本包括的内容 1主营业务收入成本毛利程序表 主要产品成本分析表2 文件138主营业务收入预测与趋势分析 装饰成本参考价值较大 成本差异控制方案 实例5-1应收款信息及处理情况 实例7-1建立基础表结构 成本预警 存货管控风险 成本动态控制表 成本控制报告范本 成本管理操作手册 成本审计工作流程 2 成本差异控制方案 2 成本差异汇总表 2 成本管理操作手册万达地产 成本控制的基础性工作 成本控制主管岗位职责 3 成本控制手册 成本最小的运输计划 成本管理体系文件1 存货审计方法的综合运用

	主营业务收入审计表	2017-06-27
	0 -主营业务收入审计表审计单位审计时间审计内容注意事项- 1 业务收入 主营业务收入预测与趋势分析 2.涉税鉴证业务约定书 收入审计流程 主营业务成本 主营业务收支明细表 主营业务收入明细表 主营业务收支明细表2 主营业务收入审计表 1主营业务收入成本毛利程序表 文件138主营业务收入预测与趋势分析 主营业务利润预测 审计业务专用发文稿表

	中集集团：董事会审计委员会实施细则	2017-06-27
	中国 国 际海运集装箱（ 集 团）股份有限公司董事 会 审计委员会实施 细 则(（2013 年 3 月 21 日，第六届董事会 2013 年度第二次会议审议通过）)第一章 总则第一条 为进一步强化 中集集团董事会战略委员会实施细则 渤海租赁董事会审计委员会议事规则 中兴商业董事会审计委员会实施细则 广弘控股董事会审计委员会实施细则 美好集团董事会投资决策委员会议事规则 ST盛润A董事会审计委员会工作条例 董事会提名委员会实施细则 宜华地产董事会审计委员会实施细则 四环生物审计委员会实施细则 美好集团董事会审计委员会议事规则 中集集团董事会审计委员会实施细则 中集集团内部控制制度 董事会战略委员会实施细则 中集集团董事会议事规则 TCL集团审计委员会议事规则 浩物股份董事会审计委员会实施细则 SST聚友董事会审计委员会实施细则 佛山照明审计委员会实施细则 晨鸣纸业董事会审计委员会实施细则 粤华包董事会审计委员会实施细则 江西水泥董事会审计委员会工作制度 中科健董事会审计委员会实施细则 中山公用董事会审计委员会实施细则 广州浪奇董事会审计委员会工作制度 嘉凯城董事会审计委员会实施细则 节能减排实施细则 职工代表大会实施细则 董事会审计委员会实施细则 中集集团董事会薪酬与考核委员会实施细则 中集集团股东大会议事规则 闽东电力董事会审计委员会实施细则 中集集团监事会议事规则 董事会提名委员会实施细则1

	中铁建工集团有限公司审计指南目录	2017-06-27
	中铁建工集团有限公司审计指南目录一、工程项目中期审计工 作操作指南二、工程项目（终 结）绩效审计工作操作指南三、经济责任（离任）审计工作操作指南四、资产、负债、所有者权益审计工作操作指南五、财务收支 集团有限公司 企业集团有限公司章程范本 集团有限公司财务管理办法 房产集团有限公司成本核算办法 中铁建工集团有限公司审计指南目录

	中航飞机：董事会审计委员会工作细则	2017-06-27
	中航飞机股份有限公司董 事 会 审 计 委 员 会 工 作 细 则（经二一三年二月二十八日第六届董事会第三次会议审议通过）第 一章 总 则第一条 为了加强监督公司内部审计制度及其实施， 完善公司治 海王生物董事局审计委员会工作细则 ST武锅B董事会审计委员会工作细则 渤海租赁董事会审计委员会议事规则 鲁泰董事会审计委员会工作细则 广济药业预算管理委员会工作细则 国海证券董事会战略与投资委员会工作细则 ST盛润A董事会审计委员会工作条例 盛达矿业董事会审计委员会工作细则 中航飞机董事会审计委员会工作细则 ST吉药董事会审计委员会工作规则 陕国投董事会风险管理与审计委员会工作细则 海信科龙董事会审计委员会工作细则 国海证券董事会审计委员会工作细则 董事会秘书工作细则 新大陆董事会审计委员会工作细则 中航飞机董事会薪酬与考核委员会工作细则 总经理工作细则 中兴商业总经理工作细则 友利控股审计委员会工作细则 中航飞机公司章程 中科健董事会审计委员会年报工作规程 中航飞机投资者关系管理工作细则 中航飞机内幕信息知情人登记管理办法 中航飞机证券投资管理办法 中航飞机信息披露管理办法 董事会审计委员会年报工作规程 湖北广电董事会审计委员会工作细则 江西水泥董事会审计委员会工作制度 广州浪奇董事会审计委员会工作制度 嘉凯城董事会审计委员会实施细则 华控赛格董事会审计委员会工作细则 五矿稀土董事会战略发展委员会工作细则 上峰水泥董事会审计委员会工作细则 中航飞机募集资金管理办法 五矿稀土董事会审计委员会工作细则 通化金马董事会审计委员会工作细则 绿景控股董事会审计委员会工作细则 南天信息董事会审计委员会工作细则 五矿稀土董事会审计委员会年报工作规程

	中科健：董事会审计委员会年报工作规程	2017-06-27
	中国 天 楹 】 股 份有限 公 司董事会 审 计委 员 会年报 工 作规程（第六 届董 事会 第一 次会 议审议 通过 修订 ）第 一条 为强化【中国 天楹】股份有限公司（以下简称“公司” 渤海租赁董事会审计委员会议事规则 ST盛润A董事会审计委员会工作条例 导入Word中的数据 关于年报审计会计师事务所选聘制度1 佳电股份董事会审计委员会年报工作制度 关于年报审计会计师事务所选聘制度 中科健董事会薪酬和考核委员会实施细则 中科健董事会审计委员会年报工作规程 董事会审计委员会年报工作规程 江西水泥董事会审计委员会工作制度 多多规程 中科健董事会审计委员会实施细则 广州浪奇董事会审计委员会工作制度 嘉凯城董事会审计委员会实施细则 盛达矿业审计委员会年报工作规程 海印股份董事会审计委员会议事规则 中科健董事会议事规则 五矿稀土董事会审计委员会年报工作规程

	中科健：董事会审计委员会实施细则	2017-06-27
	中国天楹】股份有限公司董事会审计委员会实施细则(经第六届董事会第一次会议审议通过修订)第一章 总 则第 一条 为 强化 董事会决 策功能， 做到事前 审计、 专 业审计， 确 保董事会对经 营管理 渤海租赁董事会审计委员会议事规则 中兴商业董事会审计委员会实施细则 广弘控股董事会审计委员会实施细则 ST盛润A董事会审计委员会工作条例 董事会提名委员会实施细则 宜华地产董事会审计委员会实施细则 导入Word中的数据 四环生物审计委员会实施细则 中集集团董事会审计委员会实施细则 董事会战略委员会实施细则 浩物股份董事会审计委员会实施细则 中科健董事会薪酬和考核委员会实施细则 中科健董事会审计委员会年报工作规程 SST聚友董事会审计委员会实施细则 佛山照明审计委员会实施细则 晨鸣纸业董事会审计委员会实施细则 粤华包董事会审计委员会实施细则 江西水泥董事会审计委员会工作制度 中科健董事会审计委员会实施细则 中山公用董事会审计委员会实施细则 广州浪奇董事会审计委员会工作制度 嘉凯城董事会审计委员会实施细则 海印股份董事会审计委员会议事规则 节能减排实施细则 职工代表大会实施细则 中科健董事会议事规则 董事会审计委员会实施细则 闽东电力董事会审计委员会实施细则 董事会提名委员会实施细则1

	中科健：内部审计管理制度	2017-06-27
	1【 中 国 天 楹 】 股 份 有 限 公 司内 部 审 计 管 理 制 度(经第六届董事会第一次会议审议通过)第 一章 总则第 一 条 为了规范【中 国天楹 】股份 有限 公司 （以下 简称“ 内部审计管理操作实务全案 嘉凯城内部审计管理制度 导入Word中的数据 内部审计管理制度4 顺鑫农业内部审计管理制度 内部资本市场中的财务歧视 内部审计管理流程 上风高科内部审计管理制度 鲁泰审计管理制度 内部审计外部评价制度2 审计管理表格 内部审计管理制度 内部审计管理制度 2 预算审计管理制度 2 中科健会计师事务所选聘制度 云内动力企业管理制度内部审计管理制度 内部审计与风险管理 青海明胶内部审计管理制度 舞弊预防管理制度 康达尔内部审计管理制度 中科健内部审计管理制度 锦龙股份内部审计管理制度