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内部银行工作总流程对外业务(一)付款业务(二)收款业务开户单位内部银行开户单位开户单位(1)开户单位(2)外部托收(1)汇票、(2)委托收款主动付款同城收款开出支票、信登记付款有关填制付款单位、开出委托收款汇等同时开出手续支票汇票单(六联)内部付款委托书通知付款单位持银行回单到附原始凭证填制特科转帐内行换办手续(合同)凭证内部银行开户银行内部银行内部银行
商业银行、政策性银行、企业集团财务公司、基金管理公司、证券公司、信托投资公司、城乡信用联社、金融租赁公司进入全国银行间债券市场准入备案一、项目名称商业银行、政策性银行、企业集团财务公司、基金管理公司、证券公司、信托投资公司、城乡信用联社、金融租赁公司进入全国银行间债券市场准入备案二、设立依据(一)国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定(国务院令第 412 号)(二)金融机构加入全
贷款申请在银行业金融机构实际操作中的一般流程 1.客户申请信贷业务可以是客户主动到银行业金融机构申请信贷业务,也可以是银行业金融机构主动向客户营销,由客户向银行业金融机构提出贷款申请。2.与客户面谈面谈中所要了解的信息应以客户基本情况为主,便于银行业金融机构能够尽快形成对客户的整体判断,决定是否能够受理该贷款业务,是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈。面谈前业务人员应当做好充分的准备
银行账户核对流程1.银行账户核对流程与风险控制图银行账户核对流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险财务总监 出纳 会计 稽核员 财 务 部 经 理 相关部门阶段D1D2D3开始如果银行账户的开立不符合国家有关法律、法规要求,可能会导致企业受到处罚及资金损失如果资金记录不准确或不完整,从而造成账实不符或导致财务报表信息失真如果不按相关规定进行银行账户的核对,会导致相关
一、应收款项业务流程(一)应收货款业务流程(二)应收票据业务流程转为应收账款接收票据计提票据利息背书转让收到商业汇票后,往来会计报财务负责人审核。往来会计按审核后的商业汇票、销售发票、商品出库单等原始凭证填制记账凭证,按经财务负责人审核后的记账凭证登记“应收票据明细账” 。若收到的为带息的票据,企业应于期末按规定计算票据利息,并增加应收票据的账面余额,同时冲减财务费用。如果将企业持有的应收票据背
收款业务流程收款业务流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查内容相关制度1 销售部 相关部门 审核检查合同是否经过审核审批、是否严格执行合同销售合同管理办法2 财务部 销售部检查应收账款明细编制是否与实际相符应收账款管理制度3 销售部 财务部检查客户对账单与应收账款数据是否一致应收账款管理制度4 销售部 财务部审核审批检查是否执行延期付款的申请审批程序应收账款管
1银行借款筹资管理流程否是开 始编制筹资计划结束财务部财务经理总经理 银行财务总监审批 审批 审核提出借款申请执行筹资计划审批准备相关材料准备材料签订借款合同 签订借款合同提取借款 发放贷款使用借款结算凭证归还账户扣款归还本息审批 审批 审核贷后检查
1银行存款付款控制流程开始授权经办业务 签订结算契约制取原始凭证审 批 审 核审核原始凭证 制取结算凭证审核结算凭证结束办理结算业务编制记账凭证登记账簿复核记账凭证编制调节表账单核对账证核对账账核对财务总监 部门经理 相关职能部门总经理 财务部
银行存款控制流程 部门步骤权限领导定期对账开设银行账号登记入账内部职能部门资金管理人员 出纳员申请开设账号审批会计办理结算业务审批银行开设银行账号商讨结算协议签订结算协议 签订结算协议商讨结算协议填制或取得原始凭证审签原始凭证办理结算业务 审批填制或取得结算凭证审批编制记账凭证登记银行存款日记账登记银行存款总账及相关明细帐审批定期核对账单编制银行余额调节表按照企业规定及时核对帐目参与
银行存款收款工作流程 (一)收货款收货款流程图(二)其他项目收款其他项目收款流程图(三)贷款贷款流程图
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销售收款业务流程1.销售收款业务流程与风险控制图销售收款业务流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 销售部经理 财务部 销售员 客户阶段D1D22.销售收款业务流程控制表开始应收账款和应收票据管理不善,账龄分析不准确,可能由于未能收回或未能及时收回欠款而导致收入流失和法律诉讼延期付款申请未经适当审核或超越授权审批,可能导致企业资产损失和舞弊行为发生;销售和信用
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四、出纳(银行业务)岗位工作流程财 务 部 经 理各 岗 会 计 稽 核 主 管 各 岗 会 计核 算 银 行 收 入 复 核 核 算 银 行 支 出银 行 收入支票 出 纳 员付款支票银 行进帐 银 行 收 付 支付报 告 情 况 结帐、对帐 报 告 情 况编制存款调节表