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11固定资产验收、付款处理程序1.由供货单位将设备购买发票和运输提货单函寄设备部门,设备部门根据有关设备购买通知单和合同编制设备入库单一式三联,然后分别通知运输部门提货和设备仓库准备接货。211固定资产验收、付款处理程序1.由供货单位将设备购买发票和运输提货单函寄设备部门,设备部门根据有关设备购买通[ Tag ]
1 / 1固定资产验收、付款处理程序1.由供货单位将设备购买发票和运输提货单函寄设备部门,设备部门根据有关设备购买通知单和合同编制设备入库单一式三联,然后分别通知运输部门提货和设备仓库准备接货。2.厂内运输部门到车站提取设备后编制到货清单,并交设备部门验收设备,设备部门验收后登记设备库存账,并通知财会部门付款。3.会计部门核对合同副本和设备购买通知单,经确认无误后办理货款结算,并登记有关二级分
1 / 1自行建造的固定资产业务处理程序1.申请立项。2.批准立项后,应编制工程概算。3.工程概算批准后,下达工程项目计划书。 4.实行工程招标、投标。5.与承建单位签订工程承包合同。6.如属包工包料,应按合同约定支付定金。7.根据工程完成进度,经工程管理人员及负责人签章后支付工程进度款。8.工程竣工时请工程监管专业部门,以及基建生产技术管理部门和财产、财务管理部门组织对工程质量鉴定和对固定
1 / 4固定资产折旧、报废处理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的使用年限和预计净残值3个工作日内 固定资产的使用寿命和预计净残值一经选定,不得随意调整 1个工作日内重点 按一定方法确定固定资产使用年限和净残值标准预计固定资产使用年限和净残值 固定资产管理准则一、固定资产管理准则二、固定
1 / 1固定资产折旧、报废处理工作流程图编号
固定资产火灾保险事务处理准则一、总则第一条 目的。为确保本企业各公司固定资产安全,对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见,特依“固定资产管理规则第十三条”的规定,制订本准则。第二条 范围。(一)本准则所称保险是指火灾保险,如有必要时,需增买附加保险。(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害导致发生重大损失的固定资产,如建筑物、机器设备、器具设备等。 第三条 投
1 / 3固定资产火灾保险事务处理准则一、总则第一条 目的。为确保本企业各公司固定资产安全,对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见,特依“固定资产管理规则第十三条”的规定,制订本准则。第二条 范围。(一)本准则所称保险是指火灾保险,如有必要时,需增买附加保险。(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害导致发生重大损失的固定资产,如建筑物、机器设备、器具设备等。
1 / 3固定资产火灾保险事务处理准则 2一、总则第一条 目的。为确保本企业各公司固定资产安全,对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见,特依“固定资产管理规则第十三条”的规定,制订本准则。第二条 范围。(一)本准则所称保险是指火灾保险,如有必要时,需增买附加保险。(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害导致发生重大损失的固定资产,如建筑物、机器设备、器具设备等
1 / 3固定资产火灾保险事务处理细则第一章 总则第一条 为了确保本企业各企业固定资产的安全转移、损失清理等保险事务处理有所遵循,特制定本细则。 第二条 处理范围1.本细则所称保险是指火灾保险,但企业如有必要,可依情形增附加保险。2.本细则所称应保险的固定资产是指易引起灾害,致使发生重大损失的固定资产,如建筑物、机器设备等。第三条 投保条件1.各企业对于上述第二条所列固定资产,包
固定资产验收制度以下是企业的固定资产验收制度,供读者参考。固定资产验收制度第 1 章 总则第 1 条 目的1.固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。2.固定资产及时转入所需部门。第 2 条 固定资产验收入员固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同进行。第 3 条 固定资产验收范围固定资产验收应包括以下两个方面的内容:企业外购设备
固定资产验收流程1.固定资产验收流程与风险控制图固定资产验收流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分 阶业务风险总经理 会计 采购部 供应商 段2.固定资产验收流程控制表固定资产验收流程控制控制事项 详细描述及说明D1 1.由采购部组织固定资产使用部门、生产部、设备部、技术部、质检部等相关部门人员 组成验收小组阶段控制D2 2.验收小组的检查项目:(1)设备内外包装是否完好
资产管理 02:固定资产验收管理1.0 目标通过规范固定资产的验收流程,保证机器设备性能、质量适用于生产或研发工作,确保生产及研发工作的有序开展。2.0 适用范围适用于公司固定资产的验收管理工作3.0 流程负责单位设备课/研发中心、质量管理部、财务课。4.0 定义固定资产验收是指:公司采购设备到货后,设备课/研发中心安装调试,经量产且产品质量达到要求后,与使用部门完成交接的过程5.0 关键控制点
固定资产验收管理制度第 1 章 总则第 1 条 目的。1.使固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。2.使固定资产及时转入到所需部门。第 2 条 固定资产验收人员。固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同验收。第 3 条 固定资产验收范围。1.企业外购设备。2.企业自建工程。第 2 章 外购设备验收第 4 条 采购设备运到后,工程部和设备使用部
固定资产验收管理流程 部门步骤财务总监转固处理初步检验移交所购资产供应商财务部按照合同协议检查设备数量需试运行相关部门质量检验相符资产管理部送货转交质检部门检验质量开箱检验并填写开箱验收单试运行并编写试运行记录合格与供应商协商解决审批移交固定资产并填写移交单固定资产编号贴牌并登记台帐填写所购物资转固申请表编制会计凭证和明细表、总账审批
固定资产验收管理规范第 1 章 总则第 1 条 目的1.固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。2.固定资产及时转入到所需部门。第 2 条 固定资产验收入员固定资产的验收由设备部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同验收。第 3 条 固定资产验收范围1.外购设备。2.自建工程。第 2 章 外购设备验收第 4 条 采购设备运到后,设备部和使用部门应对设备进行开箱检查
物资采购供应与付款业务会计处理程序和内控制度的设计在企业的生产经营活动中,经常发生大量的材料物资的采购供应工作。采购供应与付款业务处理程序及其内控制的设计,对于规范采购供应业务的会计处理,加强采购供应过程的成本核算和管理,有着十分重要的意义。一、物资采购供应与付款业务的内部控制要点和关键控制环节1.采购与付款业务的内部控制要点企业采购与付款业务的内部控制要点包括:(1)除小额零星采购外,采购业务
1 / 1自行建造固定资产业务处理程序1.申请立项。2.批准立项后,应编制工程概算。3.工程概算批准后,下达工程项目计划书。 4.实行工程招标、投标。5.与承建单位签订工程承包合同。6.如属包工包料,应按合同约定支付定金。7.根据工程完成进度,经工程管理人员及负责人签章后支付工程进度款。8.工程竣工时请工程监管专业部门,以及基建生产技术管理部门和财产、财务管理部门组织对工程质量鉴定和对固定资