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未分配利润清查明细表编制单位:基准日：单位：元项目名称账面数会计技术差错基准数清查资产损失金额未分配利润弥补金额弥补后金额以注册资本为限尚不足以弥补部分冲减未分配利润金额清查后金未分配利润清查明细表编制单位:基准日：单位：元项目名称账面数会计技术差错基准数清查资产损失金额未分配利润弥补金额弥补后金额[ Tag ]
1 / 3未分配利润核算工作标准任务名称 节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 会计期末，汇总损益类科目 1个工作日内C2 结出各损益类科目的期末余额 1个工作日内重点 科目齐全，记账正确标准汇总损益类科目 收入、费用、利润的核算一、损益类科目程序C3 年度内各月末对收益类账户余额，通过编制结账分录，将其结转到本年利润账户，借记有关收入类账户，贷记“本年利润
1 / 1未分配利润核算工作流程图编号
未分配利润核算流程财务人员将上一年度未分配利润的余额结转到本年度相关会计科目财务人员汇总本年度损益类科目的各类余额企业将当期实现的净利润与上年初未分配利润（或减去年初未弥补亏损）和其他转入后的余额会计期末财务人员将本年度收入和支出相抵后结算出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记“本年利润” ，贷记“利润分配未分配利润”1财务人员根据国家或企业会计核算要求，在可供分配的利润中提取法
银行短期借款明细表序号 借款银行 借款种类 借入日期 借款额度 借款期限（天） 还款日期2 工商银行 流动资金借款 2012/1/3 ￥56,000.00 90 2012/4/25 中国银行 流动资金借款 2012/1/1 ￥75,000.00 180 2012/6/299 农业银行 流动资金借款 2012/3/15 ￥29,000.00 90 2012/6/1310 工商银行 项目借款 201
固定资产清查明细表编制单位： 基准日：序号固定资产编号其他分类明细账面数 会计技术差错 基准数折旧年限残值率已使用月数应计提折旧应补提折旧清查数 预计处理收入清查出有问题资产数损失原因企业申报损失数原值折旧减值准备净值原值折旧减值准备净值原值折旧减值准备净值实有数量原值折旧减值准备净值小计列损益核权益0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0
盈余公积清查明细表编制单位: 基准日： 单位： 元项目名称账面数会计技术差错 基准数清查资产损失金额已用未分配利润弥补金额尚需弥补资产损失金额盈余公积金弥补金额清查调整后金额1 2 3=1-2 4 5 6=4-5 7 8=3-7公益金 0.00 - 0.00一般盈余公积 0.00 - 0.00法定盈余公积金 0.00 - 0.00补充流动资本 0.00 - 0.000.00 - 0.000.0
坏账准备清查明细表序号 科目名称 账龄应收款清查后余额其中：按个别认定法计提坏账的应收账款账龄分析法计提基数原制度坏账计提政策(计提比例)坏账准备账面数会计技术差错基准数清查数新制度计提比例%新制度坏账准备小计 按比例计提的坏账准备个别认定法计提的坏账准备* * * 1 2 3=1-2 4 5 6 7=5-6 8=7 9 10=11+12 11=3*9 12=21 应收账款- - - - -
应收账款清查明细表序号债务方名称与本企业关系账面数账面数按账龄划分 会计技术性差错基准数预计残值清查出有问题的资产数损失原因发生时间企业申报损失数中介审核数 关键证据描述1年内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上 小计列损益核权益小计列损益核权益* * * 1=sum(2-7) 2 3 4 6 7 8 9=1-8 10 11 12 1314=15+1615 1617=18+191819 20
实收资本（股本）清查明细表编制单位: 基准日：序号股东单位出资方式 投入日期 币种 原币金额 本位币账面数 会计技术差错 发生时间 基准数清查资产损失金额已用未分配利润、盈余公积、资本公积弥补金额尚需弥补资产损失金额实收资本弥补金额弥补后金额1 2 3 4=1-2 5 6 7=5-6 8 9=4-81 0.00 0.00 0.002 0.00 0.00 0.003 0.00 0.00 0.004
未分配利润清查明细表编制单位: 基准日： 单位： 元项目名称 账面数 会计技术差错 基准数 清查资产损失金额 未分配利润弥补金额 弥补后金额以注册资本为限尚不足以弥补部分冲减未分配利润金额清查后金额1 2 3=1-2 4 5 6=3-5 7 8=6-7- - - - - - - - - - - - - - -合计 - - - - - - - -财务负责人： 制表人
应付工资清查明细表编制单位: 基准日：序号 项目名称 账面数 会计技术性差错 基准数 清查出有问题的资产数 损失原因 发生时间 企业申报损失数 中介审核数 关键证据小计 列损益 核权益 小计 列损益 核权益1 1 2 3=1-2 4 5 6 7=8+9 8 9 10=11+12 11 12 132 0.00 0.00 0.003 0.00 0.00 0.004 0.00 0.00 0.005 0
资本公积及未分配利润调查单位名称： 编制人： 日期： 索引号：会计期间： 复核人： 日期： 页次： 调查内容：一、资本公积形成原因二、历年利润及分配调查说明：调查结论
清查评估明细表编号 科目名称 帐面价值 调整后帐面值 评估价值 增值额 增值率%- - - - - - - - - - - - - - - - - -合计 - - - -
存货材料采购(在途物资)清查评估明细表评估基准日： 年 月 日 表3-10-2共 页，第 页资产占有单位名称: 金额单位：人民币元序 名称及规格型号 计量单位 帐面价值 调整后帐面值 实际数量 评估价值 增值率% 备注号 数量 单价 金额 单价 金额本页小计合 计资产占有单位填表人： 评估人员：填表日期： 年 月
无形资产清查评估明细表单位名称： 评估基准日： 年 月 日序号 内容或名称 取得日期 法定/预计使用年限 原始入账价值 账面价值 调整后账面值 尚可使用年限 评估价值 增值率 备 注1 专利权 02 商标权 03 商誉 04 土地使用权 05 06 07 08 09 010 011 012 0
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 未分配利润审定表被审计单位： 索引号： QD1 项目： 未分配利润 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目名称 期末 账项调整 重分类调整 期末 上期末未审
货币资金现金清查评估明细表评估基准日： 年 月 日 表3-1-1共 页，第 页资产占有单位名称： 金额单位：人民币元序号 存放部门(单位) 币种 外币帐面金额 评估基准日汇率 帐面价值 调整后帐面值 评估值 增值率%1234567891011121314151617181920本页小计 * * * *合
