企业生产经营状况综合评价表

企 业 生 产 经 营 状 况 综 合 评 价 表指 标 项 目 单 位 权 数 上 期 实 际数 本 期 目 标数 本 期 实 际数 与 上 期 比评 分 与 目 标 比评 分一 、 经 营 收 益 26资 产 报 酬 率销 售 利 润 率人 均 利 润 率%1286二 、 经 营 安 全 24产 品 适 销 率优 质 产 品 率资 产 负 债 率%888三 、 经 营 效 率 20劳

制定企业生产目标 生产经营状况综合评价表 生产经营 投资环境评价表 企业生产状况分析 生产经营主任 4-03持续经营 企业经济效益综合评价表 企业生产状况的X2检验分析 生产企业生产经营情况表 企业生产单查找 企业经营状况与生产状况预测分析 企业生产水平的非线性回归分析 经营业绩评价表 生产企业进料加工登记手册核销申请表 经销商经营状况变动表 15企业生产经营状况综合评价表 

  区县国资经营年报提纲

1区、县国资管理部门国有资产经营（使用）情况年度报告提纲 一、国资管理基本情况1.国资管理机构设置和运作情况2.国有资产总量、构成及增速3.企业国资管理情况包括国资授权经营企业户数、国有资产比重情况；资产核销和企业改制情况。4.行政事业国资管理情况二、企业国有资产运行情况1.国有资产保值增值情况分析列表（见下表）分

4-03持续经营 国资经营年报格式及提纲 国有资产使用情况年报格式及提纲 市属集体资产经营年报提纲 区县国资经营年报提纲 区县集体资产经营年报提纲 

  4-03持续经营

1持续经营被审计单位： 项目： 持 续 经 营 编 制 ： 日 期 ： 索引号： DE 财务报表截止日/期间： 复核： 日期

4-03持续经营 

  十四、日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程

十四、日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程图

支出项目明细表 费用结算凭证 贷款业务的基本流程有用作为其他版本 日常费用统计系统 美化统计表及对日常费用进行统计 经营管理 成本支出管理流程图 资本支出预计表1 日常借请款及报销的管理 支出证明单 经营性支出审计方案 经营费用收支月报表 研发费用支出控制1 管理费用预算表3 公司日常费用表2 支出证明单1 费用结构图 费用记录表 计算通话费用 费用支出表 月消费支出结构图1 开业费用表 费用申领单 4-03持续经营 装修费用清单 日常费用统计 进行日常费用统计 营销费用支出规范 开发支出 费用支出管理办法 费用支付月报表 费用申请单代支出传票 资本性支出预算表基建工程 十四短期投资月报表 日常费用开支表 国美经营管理手册 费用明细管理 费用考核表 四费用报销基本流程 预算与实际支出明细表 管理费用预算表1 十四付款申请单3 公司日常费用表 日常费用记录表1 经营管理指标考核方案 支出费用项目 日常费用统计分析 管理费用控制1 资本性支出预算表办公设备及其他 经营计划制订流程 日常费用记录统计表 费用增减图 月消费支出结构图2 管理费用预算表 餐厅费用成本表 十九费用申请单代支出传票 开业费用清单 二成本核算基本流程 预算内财政支付支出情况表 费用对比图 十四备品备件及其他物料采购预算表 月消费支出结构图 分析日常费用数据 车辆费用支出月报表 费用差异分析 公司日常费用记录表 售后管理费用统计表 办公费支出控制方案 研发费用支出构成分析 厨房装修费用清单 二十四生产成本税务稽查 收入与支出费用 推销费用设定表 会议费支出报销单 资金支出的基本程序 移动电话费用补助标准表 日常接待管理流程 办公费支出控制标准 3-2-4-05损益类管理费用 关于企业加强研发费用财务管理的若干意见 收入支出表沪国资行事04表 月消费支出结构图4 管理费用预算表 2 公司日常费用表1 月消费支出结构图5 研发费支出预算表 盥洗室装修费用清单 成本核算基本流程 日常费用管理表 利息支出控制方案 费用统计明细表 利息支出控制标准 财务支出费用变化分析 生产与经营费用预测分析 经营采购支出基本流程 资本支出预计表 费用结构对比图 管理费用统计表 日常费用记录表 月度家庭费用支出表 十四发出商品的核算工作流程 日常费用支出统计表 

  成本费用经营风险

成本费用经营风险成本费用经营风险是指企业在成本费用的内部控制中，可能因违反相关制度、规定和程序而遭受损失和处罚，如图 11-3 所示。成本费用使用不当，可能影响正常的经营活动，导致资源浪费内容内容内容1成本费用的支出不符合国家有关法律、法规和企业内部规章制度，可能受到处罚内容内容内容2成本费用支出未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失内容内容内容3成本费用预测不科学、不

经营风险 担保经营风险 经营费用收支月报表 采购经营风险 销售经营风险 4-03持续经营 成本费用经营风险 并购经营风险 风险情况表 预算经营风险 强化风险管控确保工程质量 

  日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程

日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程图

支出项目明细表 费用结算凭证 日常费用统计系统 美化统计表及对日常费用进行统计 经营管理 成本支出管理流程图 资本支出预计表1 日常借请款及报销的管理 支出证明单 经营性支出审计方案 经营费用收支月报表 研发费用支出控制1 管理费用预算表3 公司日常费用表2 支出证明单1 费用结构图 费用记录表 计算通话费用 费用支出表 月消费支出结构图1 开业费用表 费用申领单 4-03持续经营 日常费用统计 费用开支报表 进行日常费用统计 营销费用支出规范 开发支出 费用支出管理办法 费用支付月报表 费用申请单代支出传票 资本性支出预算表基建工程 管理费用构成分析标准 费用变动趋势图 日常费用开支表 国美经营管理手册 费用明细管理 费用考核表 四费用报销基本流程 预算与实际支出明细表 管理费用预算表1 公司日常费用表 日常费用记录表1 经营管理指标考核方案 支出费用项目 日常费用统计分析 管理费用控制1 资本性支出预算表办公设备及其他 经营计划制订流程 费用增减图 月消费支出结构图2 管理费用预算表 餐厅费用成本表 十九费用申请单代支出传票 开业费用清单 二成本核算基本流程 预算内财政支付支出情况表 费用对比图 月消费支出结构图 分析日常费用数据 车辆费用支出月报表 费用差异分析 公司日常费用记录表 售后管理费用统计表 办公费支出控制方案 研发费用支出构成分析 收入与支出费用 推销费用设定表 文件67管理费用明细表 会议费支出报销单 资金支出的基本程序 移动电话费用补助标准表 日常接待管理流程 办公费支出控制标准 研发过程控制流程 3-2-4-05损益类管理费用 管理费用明细表 关于企业加强研发费用财务管理的若干意见 收入支出表沪国资行事04表 月消费支出结构图4 管理费用预算表 2 公司日常费用表1 月消费支出结构图5 研发费支出预算表 费用管理制度 2 成本核算基本流程 日常费用管理表 企业日常费用图表分析 利息支出控制方案 费用统计明细表 利息支出控制标准 财务支出费用变化分析 生产与经营费用预测分析 经营采购支出基本流程 资本支出预计表 费用结构对比图 管理费用统计表 日常费用记录表 外出经营税收管理证明审批表 月度家庭费用支出表 日常费用支出统计表 

  经营费用收支月报表

经营费用收支月报表年 月 项目 本月支付额 本年度累计额制造费用 销管费用 管理费用 财务费用 制造费用 销售费用 管理费用 财务费用人事费福利费交通费交际费消耗品保险费动力燃料费其他合计

经营费用收支月报表 4-03持续经营 费用支付月报表 经营性费用预算表 家庭费用收支表 生产与经营费用预测分析 

  外出经营税收管理证明审批表

外出经营活动税收管理证明申请审批表纳税人识别号：纳税人名称：注册地址 邮政编码生产经营地址 邮政编码联系电话运销地点销售货物货物名称 单 价 起运数量 总 值合 计合计金额大写建安工程工程项目 工程地点 工程期限 工程预算款年 月 日至 年 月 日年 月 日至 年 月 日年 月 日至 年 月 日承包工程合同总金额申请单位：（签章）法定代表人

支出证明单 公务外出申请单 支出证明单1 出门审批单 4-03持续经营 文件87税收优惠明细表 事业单位社会团体民办非企业单位税收实务 外出登记表 税收管理制度 员工外出登记表 外出经营税收管理证明审批表 

  年度经营目标确定工作标准

1 / 2年度经营目标确定工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 决策分析部门进行本年度财务分析及市场预测 5个工作日内 根据分析和预测，草拟公司经营目标 1个工作日内 将分析报告提交财务部门 1个工作日内重点 分析预测市场及财务状况标准分析报告E2 企业财务分析报告书程序 财务部门了解并评估企业外部环境 即时 评估企业资源及特定能力等内部条

年度经营目标确定工作流程图 利润结转工作标准 4-03持续经营 年度预算编制平衡工作标准 贷款结算工作标准 进出口经营资格标准和核准程序 物品盘点工作标准 成本费用目标确定流程 全面盘点工作标准 年度经营目标确定工作标准 威孚高科高级管理人员年度经营业绩考核办法 多元目标下深化个人所得税改革的思考 年度目标的确立流程 

  年度经营目标确定工作流程图

1 / 1年度经营目标确定工作流程图

年度预算编制平衡工作流程图 年度经营目标确定工作流程图 4-03持续经营 成本费用目标确定流程 评估工作流程图 年度经营目标确定工作标准 并购工作流程图 威孚高科高级管理人员年度经营业绩考核办法 请款与报销工作流程图 办理A级信用等级认定工作流程图 多元目标下深化个人所得税改革的思考 年度目标的确立流程 物品盘点工作流程图 

  经营商品入库管理制度 (2)

1 / 2经营商品入库管理制度一、入本库1.仓库保管员收到厂方正式发票（出库单）或储运部转来运单、随货同行联、到货通知单后，要及时转交，由合同员审核、注销合同、加盖经销商品章转公司物价员编号、核定价格。2.仓库保管员接到物价员转来的票据后，凭此票验收商品数量、品名、规格、包装、质量等，票货相符、质量合格后，将商品入库。3.仓库保管员凭审核、定价后的原始单据（即厂方的正式发票或随货同行联、到货通

商品查询管理制度 入库管理流程 商品变价管理制度2 商品库存表1 商品库存表 4-03持续经营 2入库验收 商品入库单 经营计划制度 经营商品入库管理制度 存货入库验收制度 商品入库出库时间要求 入库单-物品损益单 存货入库验收制度2 商品变价管理制度 产品入库管理 入库明细与厂家发货明细核对 存货入库验收管理制度 代销商品结算规程2 经营商品入库管理制度2 入库商品信息管理 工会经费管理制度 商品入库信息管理 外出经营税收管理证明审批表 

  经营商品入库管理制度

1 / 1经营商品入库管理制度一、入本库1.仓库保管员收到厂方正式发票（出库单）或储运部转来运单、随货同行联、到货通知单后，要及时转交，由合同员审核、注销合同、加盖经销商品章转公司物价员编号、核定价格。2.仓库保管员接到物价员转来的票据后，凭此票验收商品数量、品名、规格、包装、质量等，票货相符、质量合格后，将商品入库。3.仓库保管员凭审核、定价后的原始单据（即厂方的正式发票或随货同行联、到货通

商品查询管理制度 入库管理流程 商品变价管理制度2 商品库存表1 商品库存表 4-03持续经营 2入库验收 商品入库单 经营计划制度 经营商品入库管理制度 存货入库验收制度 商品入库出库时间要求 入库单-物品损益单 存货入库验收制度2 商品变价管理制度 产品入库管理 入库明细与厂家发货明细核对 存货入库验收管理制度 代销商品结算规程2 经营商品入库管理制度2 入库商品信息管理 工会经费管理制度 商品入库信息管理 外出经营税收管理证明审批表 

  经营计划制订流程

经营计划制订流程部门（人员）步骤高层领导会议 总经理资料收集与分析计划管理部 各部门收集内外部环境信息资料资料分析确定目标，提出长期经营计划确定长期经营计划审核会议讨论提供相关资料会议讨论长期经营计划拟订与审议中期经营计划预测与确定年度经营计划预测、确定提出意见、建议发布长期经营计划预测、提出部门中期经营计划汇总、预测、分析中期经营计划拟定中期经营计划预案拟定中期经营计划预案确定中期经营计划会议

制定企业生产目标 4-03持续经营 经营计划制度 企业发展战略制定流程 审计署制定的审计主要文书种类和参考格式 年度人力资源计划制定流程 福利制定实施工作流程 经营计划制订流程 战略规划制定流程 筹资方案制定办法 人力资源总体规划制定流程 重要信息系统政策制定流程 年度工作计划制定流程 经营计划与预算制度 

  进出口经营资格标准和核准程序

进出口经营资格标准和核准程序商务部下发商务部关于调整进出口经营资格标准和核准程序的通知 （商贸发2003 254号） ，决定再次调整进出口经营资格标准和核准程序，并决定自 2003年 9月 1日起，由商务部授权管理机关对内资企业进行进出口经营资格的核准登记并核发中华人民共和国进出口企业资格证书 （以下简称资格证书 ） 。国家税务总局要求各级税务部门要做好新办出口企业的出口退（免

授权核准表 4-03持续经营 进出口经营资格标准和核准程序 年度经营目标确定工作标准 发行核准程序 

  十三、对外长，短期投资和非经营性资金往来支出基本流程

十三、对外长，短期投资和非经营性资金往来支出基本流程对外长、短期投资和非经营性资金往来支出基本流程图

贷款业务的基本流程有用作为其他版本 经营性支出审计方案 资金运作流程 4-03持续经营 基本参数表-03 十三付款申请单2 本钢板材短期闲置资金理财管理制度 十四短期投资月报表 十三职工福利费计提分配表 短期投资月报表2 往来账高级筛选分析 经营计划制订流程 甘肃电投关联方资金往来管理制度 短期投资控制流程 佳电股份重大资金往来控制制度 资金支出的基本程序 投资业务基本流程设计 往来账款日常控制报告 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 成本核算基本流程 一短期投资控制流程 经营采购支出基本流程 往来账自动筛选分析 贷款业务的基本流程 

  对外长，短期投资和非经营性资金往来支出基本流程

对外长，短期投资和非经营性资金往来支出基本流程对外长、短期投资和非经营性资金往来支出基本流程图

贷款业务的基本流程有用作为其他版本 韶能股份与关联方资金往来管理制度 经营性支出审计方案 资金运作流程 4-03持续经营 基本参数表-03 本钢板材短期闲置资金理财管理制度 短期投资月报表2 往来账款处理 往来账高级筛选分析 经营计划制订流程 二成本核算基本流程 甘肃电投关联方资金往来管理制度 短期投资控制流程 佳电股份重大资金往来控制制度 5往来账款处理表 资金支出的基本程序 投资业务基本流程设计 往来账款日常控制报告 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 成本核算基本流程 一短期投资控制流程 经营采购支出基本流程 贷款业务的基本流程 

  发行人合法经营证明

采取发行股份方式筹集实收资本（版本 2）1 / 2发行人合法经营证明证 明兹证明股份有限公司（原有限公司）____年至今在生产经营过程中，能够严格遵守国家工商管理法律、法规，规范运作，没有因其违法经营而遭受过行政处罚。特此证明！____市工商行政管理局 ____年____月____日 证 明股份有限公司（原

支出证明单 辅导保荐及发行与上市的程序 支出证明单1 4-03持续经营 折现发行债券定价 非公开定向发行股份文件 折现发行债券收益率计算 发行核准程序 外出经营税收管理证明审批表 

  经营层持股与收购的资金来源

经营层持股与收购的资金来源经营者持股与管理者收购的融资过程中，战略投资人和贷款人将是其外部资金的主要提供者。战略投资入主要以股权方式介入，贷款人则以债权方式介入。一、战略投资人战略投资人也叫外部投资者，战略投资人在融资安排中也起着重要作用。其角色经常由投资银行、养老基金和保险公司等机构担任。战略投资人提供超过管理团队收购资金和各种贷款安排的剩余部分。战略投资人的出资可能进行有限的股权参与，但通常

资金来源 资金来源运用比较表1 4-03持续经营 资金来源运用比较表4 技术持股合作协议书 资金来源比较表 资金来源运用比较表 经营层持股与收购的资金来源 收购废品改设公司筹划纳税方案 资金来源运用预计表 企业收购实施方案2 收购法律意见书 资金来源运用比较表 2 公司收购的业务流程 收购废品改设公司筹划纳税方案 2 资金来源运用比较表 3 超常增长的资金来源